साइप्रस मा लाभदायक स्वामित्व रजिस्टर को परिचय
कानूनी पृष्ठभूमि
साइप्रस AML कानून 188(I)/2007 लाई हालै स्थानीय कानून, 5th AML निर्देशन 2018/843 को प्रावधानहरूमा परिचय गराउन परिमार्जन गरिएको छ।
कानूनले लाभकारी मालिकहरूको दुई केन्द्रीय दर्ताहरूको स्थापनाको लागि प्रदान गर्दछ:
- कम्पनीहरु र अन्य कानूनी संस्थाहरु को लाभदायक मालिकहरु ('कम्पनी केन्द्रीय लाभकारी मालिक दर्ता');
- एक्सप्रेस ट्रस्ट र अन्य कानुनी व्यवस्थाका लाभकारी मालिकहरू ('ट्रस्ट केन्द्रीय लाभकारी मालिक दर्ता')।
दुई दर्ताहरू 16 मार्च 2021 मा सुरु भयो।
कम्पनीहरू केन्द्रीय लाभकारी मालिक दर्ता कम्पनी रजिस्ट्रार द्वारा कायम गरिनेछ, र ट्रस्ट केन्द्रीय लाभकारी मालिक दर्ता साइप्रस धितो र विनिमय आयोग (CySEC) द्वारा राखिनेछ।
दायित्वहरू
प्रत्येक कम्पनी र यसका अधिकारीहरूले दर्ता कार्यालयमा लाभकारी मालिकहरूको बारेमा पर्याप्त र हालको जानकारी प्राप्त गर्न र राख्नु पर्छ। यी व्यक्तिहरू (प्राकृतिक व्यक्तिहरू) को रूपमा परिभाषित गरिएको छ, जसको प्रत्यक्ष वा अप्रत्यक्ष रूपमा कम्पनीको जारी शेयर पूंजीको 25% थप एक शेयरको ब्याज छ। यदि त्यस्ता व्यक्तिहरू पहिचान भएन भने, वरिष्ठ व्यवस्थापन अधिकारीले पनि त्यस्तै पहिचान गर्नुपर्छ।
कम्पनी केन्द्रीय लाभान्वित मालिक दर्ता सुरु भएको मिति पछि 6 महिना पछि कम्पनी केन्द्रीय लाभकारी मालिक दर्तामा अनुरोध गरिएको जानकारी इलेक्ट्रोनिक रूपमा पेश गर्नु कम्पनीका अधिकारीहरूको जिम्मेवारी हो। माथिको विवरण अनुसार, दर्ताहरू १६ मार्च २०२१ मा सुरु भयो।
पहुँच
लाभकारी मालिक दर्ता निम्नद्वारा पहुँचयोग्य हुनेछ:
- सक्षम पर्यवेक्षक अधिकारीहरू (जस्तै ICPAC र साइप्रस बार एसोसिएसन), FIU, भन्सार विभाग, कर विभाग र पुलिस;
- 'बाध्यकारी' संस्थाहरू जस्तै बैंक र सेवा प्रदायकहरू, सान्दर्भिक ग्राहकहरूको लागि उचित लगनशीलता र पहिचान उपायहरू सञ्चालन गर्ने सन्दर्भमा। तिनीहरूको पहुँच हुनुपर्छ; नाम, महिना र जन्म वर्ष, राष्ट्रियता र बसोबासको देश, लाभकारी मालिकको र उनीहरूको रुचिको प्रकृति र सीमा।
युरोपेली संघ (CJEE) को अदालतको फैसला पछि जनताको लागि लाभकारी मालिकहरूको दर्तामा पहुँच निलम्बित छ। थप जानकारीको लागि, सान्दर्भिक हेर्नुहोस् घोषणा।
अनुपालन नगर्नेलाई जरिवाना
दायित्वहरूको पालना नगर्दा आपराधिक दायित्व र € 20,000 सम्मको प्रशासनिक जरिवाना हुन सक्छ।
कसरी डिक्सकार्ट व्यवस्थापन (साइप्रस) लिमिटेडले सहयोग गर्न सक्छ। यदि तपाईं वा तपाईंको साइप्रस संस्था कुनै पनि तरिकाले लाभकारी मालिक दर्ताको कार्यान्वयनबाट प्रभावित हुनुहुन्छ वा कुनै थप जानकारी चाहनुहुन्छ भने, कृपया साइप्रसको डिक्सकार्ट कार्यालयमा सम्पर्क गर्नुहोस्: सलाह.cyprus@dixcart.com
