Innføring av fordelaktige eierregistre på Kypros
Juridisk bakgrunn
Kypros AML-loven 188(I)/2007 har nylig blitt endret for å innføre bestemmelsene i det femte AML-direktivet 5/2018 i lokal lov.
Loven sørger for etablering av to sentrale registre over reelle eiere:
- Reelle eiere av selskaper og andre juridiske personer («Companies Central Beneficial Owner Register»);
- Reelle eiere av ekspress-truster og andre juridiske ordninger («Trusts Central Beneficial Owners Register»).
De to registrene startet 16. mars 2021.
Companies Central Beneficial Owners Register vil bli vedlikeholdt av Registrar of Companies, og Trusts Central Beneficial Owners Register vil bli vedlikeholdt av Cyprus Securities and Exchange Commission (CySEC).
forpliktelser
Hvert selskap og dets ledere må innhente og oppbevare, på det registrerte kontoret, tilstrekkelig og oppdatert informasjon om de reelle eierne. Disse er definert som enkeltpersoner (fysiske personer), som direkte eller indirekte har en andel på 25 % pluss én aksje, av den utstedte aksjekapitalen i selskapet. Hvis ingen slike personer identifiseres, må den øverste lederen identifiseres på samme måte.
Det er selskapets ansvarlige for å sende den forespurte informasjonen elektronisk til Companies Central Beneficial Owner Register, senest 6 måneder etter datoen for lanseringen av Companies Central Beneficial Owner Register. Som beskrevet ovenfor startet registrene 16. mars 2021.
Adgang
Det reelle eierregisteret vil være tilgjengelig for:
- Kompetente tilsynsmyndigheter (som ICPAC og Kypros advokatforening), FIU, tollavdelingen, skatteavdelingen og politiet;
- "Forpliktede" enheter, f.eks. banker og tjenesteleverandører, i forbindelse med gjennomføring av due diligence og identifiseringstiltak for relevante kunder. De skal ha tilgang til; navn, fødselsmåned og -år, nasjonalitet og bostedsland, den reelle rettighetshaveren og arten og omfanget av deres interesser.
Etter dommen fra Den europeiske unions domstol (CJEE) tilgang til registeret over reelle eiere for offentligheten er suspendert. For mer informasjon, se en relevant kunngjøringen.
Straffer for manglende overholdelse
Manglende overholdelse av forpliktelsene kan føre til straffeansvar og administrative bøter på opptil € 20,000 XNUMX.
Hvordan Dixcart Management (Cyprus) Limited kan hjelpe. Hvis du eller din Kypros-enhet på noen måte er berørt av implementeringen av Regent Eier-registeret eller ønsker ytterligere informasjon, vennligst kontakt Dixcart-kontoret på Kypros: advice.cyprus@dixcart.com
