Mga Lisensya sa Pagbabayad ng Malta - Bakit Hindi Maging Ang Iyong Sariling Nagbibigay ng Pagbabayad?
Ano ang Mga kalamangan ng pagiging isang Tagabigay ng Serbisyo sa Pagbabayad na Lisensyado sa Malta?
Ang bilang ng mga lisensya sa Payment Service sa Malta ay lumago nang malaki sa huling ilang taon, kasabay ng umuunlad na industriya ng i-Gaming at e-Commerce. Ang mga Tagapagbigay ng Serbisyo sa Pagbabayad na "PSP" ay nagtatamasa ng hindi gaanong mahigpit na mga kinakailangan sa regulasyon at pangangasiwa kaysa sa iba pang mga institusyon sa kredito o pampinansyal.
Nag-aalok ang Malta ng maraming kalamangan, kabilang ang:
- Mga karapatan sa 'pasaporte' ng EU;
- Kakayahang buksan ang isang sangay sa iba pang Mga Miyembro ng EU;
- Ang mga benepisyo sa trabaho para sa mga empleyado na naiuri bilang mataas na kwalipikadong tao, na maaaring samantalahin ang isang kaakit-akit na rehimen sa buwis.
Ang mga PSP ay kinokontrol sa ilalim ng Batas sa Mga Pinansyal na Institusyon at ng Direktoryo ng Mga Serbisyo sa Pagbabayad sa Europa. Ang Malta Financial Services Authority na "MFSA" ay ang awtoridad sa pagkontrol, sa Malta, para sa mga PSP.
Ang mga PSP ay maaaring makisali sa iba't ibang mga aktibidad kabilang ang; mga transaksyon sa pagbabayad, halimbawa ang pagpapatupad ng mga direktang pag-debit, mga transaksyon sa pagbabayad sa pamamagitan ng isang card ng pagbabayad o katulad na aparato, at ang pagpapatupad ng mga paglilipat ng kredito, kabilang ang mga nakatayong order.
Mga Pangunahing Kinakailangan
Ang mga pangunahing kinakailangan ay:
- isang minimum na 3 director, kahit isa sa kanila ay residente ng Maltese;
- isang minimum na 2 miyembro ng lokal na kawani sa pagpapatakbo;
Sa minimum na dapat mayroong isang Money Laundering Reporting Officer na "MLRO," at Compliance Officer at ang mga tungkulin na ito ay kailangang isagawa ng mga indibidwal na nakabase sa Malta;
ang mga Direktor, MLRO at Opisyal ng Pagsunod ay dapat magpakita ng napatunayan na maingat na pag-uugali, at maaprubahan ng MFSA.
Mga Kinakailangan sa Kapital
Ang mga PSP na nagbibigay ng pagpapatupad ng mga transaksyon sa pagbabayad, kasama ang paglipat ng mga pondo sa isang account sa pagbabayad at pagpapatupad ng:
- Direktang mga debit, kabilang ang mga one-off;
- Mga transaksyon sa pagbabayad sa pamamagitan ng isang card ng pagbabayad o isang katulad na aparato;
- Mga paglilipat ng kredito, kabilang ang mga nakatayong order;
ay napapailalim sa isang minimum na kinakailangan sa kapital na magbahagi ng € 125,000.
Pinahihintulutang Mga Gawain para sa mga PSP
Pinapayagan ang mga PSP na magsagawa ng mga sumusunod na serbisyo:
- Ang mga serbisyo na nagpapagana sa cash na mailagay o mabawi mula sa isang account sa pagbabayad at mga nauugnay na aktibidad upang mapatakbo ang naturang account;
- Pagpapatupad ng mga transaksyon sa pagbabayad, kasama ang paglipat ng mga pondo sa isang account sa pagbabayad kasama ng gumagamit o ibang PSP;
- Pagpapatupad ng mga transaksyon sa pagbabayad, kung saan ang mga pondo ay sakop ng linya ng kredito ng isang gumagamit ng serbisyo sa pagbabayad;
- Ang pag-isyu at / o pagkuha ng mga instrumento sa pagbabayad.
Mga Karapatan sa Pasaporte
Ang mga aktibidad ng isang lisensyadong PSP ay maaaring maipasa sa ibang mga estado ng kasapi ng EU at hurisdiksyon ng EEA, alinsunod sa isang iniresetang pamamaraan ng pag-abiso. Pinapayagan nito ang Maltese PSP na magbigay ng mga serbisyo nito sa loob ng ibang Miyembro ng Estado alinman:
- Sa pamamagitan ng pagtatatag ng isang sangay; o
- Batay sa libreng pagbibigay ng mga serbisyo.
Pagbubuwis at Bayad
Ang mga kumpanya ng Malta ay nagbabayad ng buwis sa rate na 35%.
Gayunpaman, kapag ang isang dividend ay binabayaran sa isang hindi residente na shareholder, ang shareholder na iyon ay maaaring mag-claim ng isang refund. Ang pag-refund na ito ay katumbas ng 6 / 7s ng buwis ng Maltese na binayaran sa mga aktibong kita kung saan ginawa ang pamamahagi ng dividend.
Kung saan nagmula ang kita mula sa passive income, ang refund ay katumbas ng 5 / 7s.
Ito ay katumbas ng isang 2 / 3rds na refund kung saan ang dividend ay ipinamamahagi mula sa kita ng dayuhang mapagkukunan at kung saan ang kumpanya ng Maltese na nagbabayad ng dividend ay nag-claim ng dobleng kaluwagan sa pagbubuwis.
Ang pagbabalik ng buwis ay katumbas ng 100% kung saan ang kita kung saan ipinamamahagi ang nauugnay na dividend, ay nagmula sa kumpanya ng Maltese mula sa isang kalahok na hawak.
Mag-apply ang taunang bayarin sa pangangasiwa, depende sa kita ng PSP.
karagdagang impormasyon
Kung nais mo ng karagdagang impormasyon tungkol sa Mga Lisensya sa Serbisyo sa Pagbabayad sa Malta, mangyaring makipag-ugnay kay Jonathan Vassallo sa tanggapan ng Dixcart sa Malta: payo.malta@dixcart.com o ang iyong karaniwang contact sa Dixcart.
