Kasuliku omandi registrite kasutuselevõtt Küprosel
Õiguslik taust
Küprose rahapesuvastase võitluse seadust 188(I)/2007 on hiljuti muudetud, et viia kohalikku õigusesse viienda rahapesuvastase direktiivi 5/2018 sätted.
Seadus näeb ette kahe kasusaavate omanike keskregistri loomise:
- Ettevõtete ja muude juriidiliste isikute kasusaavad omanikud (äriühingute keskne kasusaavate omanike register);
- Ekspressfondide ja muude juriidiliste kokkulepete tegelikud omanikud (usaldusfondide kasusaajate omanike register).
Kaks registrit algasid 16. märtsil 2021.
Ettevõtete keskmist kasusaavate omanike registrit peab ettevõtete registripidaja ja usaldusfondide keskse kasusaavate omanike registrit Küprose väärtpaberite ja börsikomisjon (CySEC).
Kohustused
Iga ettevõte ja selle ametnikud peavad omandama ja säilitama registreeritud asukohas piisavat ja jooksvat teavet kasusaavate omanike kohta. Need on üksikisikud (füüsilised isikud), kellel on otseselt või kaudselt osalus 25% pluss üks aktsia ettevõtte emiteeritud aktsiakapitalist. Kui selliseid isikuid ei tuvastata, tuleb sarnaselt tuvastada ka kõrgema juhtkonna ametnik.
Ettevõtte ametnikud on kohustatud esitama nõutud andmed äriühingute keskregistrile elektrooniliselt hiljemalt 6 kuud pärast äriühingute kasusaajate keskregistri käivitamise kuupäeva. Nagu ülalpool kirjeldatud, algasid registrid 16. märtsil 2021.
juurdepääs
Kasusaava omaniku registrile pääseb juurde:
- Pädevad järelevalveasutused (näiteks ICPAC ja Küprose advokatuur), rahapesu andmebüroo, tolliamet, maksuamet ja politsei;
- Kohustatud üksused, nt pangad ja teenusepakkujad, asjakohaste klientide hoolsus- ja tuvastamismeetmete läbiviimise kontekstis. Neil peaks olema juurdepääs; kasusaaja nimi, sünnikuu ja -aasta, kodakondsus ja elukohariik ning tema huvi olemus ja ulatus.
Pärast Euroopa Liidu Kohtu (CJEE) otsust peatatakse avalikkuse juurdepääs tegelike omanike registrile. Lisateabe saamiseks vaadake asjakohast teadaanne.
Karistused rikkumise eest
Kohustuste eiramine võib kaasa tuua kriminaalvastutuse ja kuni 20,000 XNUMX euro suuruse haldustrahvi.
Kuidas Dixcart Management (Cyprus) Limited aidata saab. Kui kasusaaja omaniku registri rakendamine mõjutab teid või teie Küprose üksust mingil viisil või soovite lisateavet, võtke ühendust Dixcarti kontoriga Küprosel: nõuanne.cyprus@dixcart.com
