Miks tõuseb klientide arv, kes vajavad pärimisplaani ja struktureerimisnõuandeid?
Alates Covid-19 puhangust vaatab nüüd rohkem inimesi üle oma pärandvara ja võtab kasutusele praktilised meetmed pärimise planeerimiseks. Ehkki Covid-19 ei ole katalüsaator üksikisikuid oma asju üle vaatama, on see kindlasti selle tähtsust tugevdanud.
Covid-19 on andnud paljudele peredele põhjuse teha kokkuvõtteid ja kehtestada või üle vaadata järgnevate planeerimisega seotud praktilised meetmed.
Alates Covid-19 puhangust vaatab nüüd rohkem inimesi üle oma pärandvara ja võtab kasutusele praktilised meetmed pärimise planeerimiseks. Covid-19 ei ole kindlasti peamine katalüsaator, mis julgustab üksikisikuid oma asju üle vaatama, see on kindlasti selle tähtsust suurendanud.
Paljudes riikides võib pärimise planeerimine olla keeruline, eriti mõnedes Ladina -Ameerika riikides ja teistes tsiviilõiguslikes riikides, kus endiselt kehtivad sunnitud pärimisreeglid. Kui alternatiivseid plaane ei kehtestata varakult, jagatakse vähemalt osa pärandist automaatselt ellujäänud pereliikmete vahel, mitte jagatakse vastavalt inimese eelistustele.
Rahvusvaheline maksustamine on veel üks põhjus, miks üksikisikud võivad soovida kehtestada struktureerivaid meetmeid. Paljud kõrge netoväärtusega inimesed ja pered hõlmavad oma planeerimisel ühte või mitut ettevõtte pereinvesteeringute struktuuri, usaldusfondi või sihtasutust.
8 sammu edukaks järguplaneerimiseks
- Määrake täpselt, milline peaks olema pärimisplaani kavandatav tulemus.
- Kehtestada poliitika ja kehtestada läbivaatamismenetlus, et tagada rikkuse piisav säilimine ja ülekandmine järgmisele põlvkonnale.
- Vaadake üle asjakohaste ettevõtete ja muude varade omandistruktuur. Mõnel pereettevõttel võib olla töötajaid, keda nad sooviksid planeerimisse kaasata, sama palju kui pereliikmeid.
- Saate aru, kuidas pärandi suhtes kohalikud seadused kehtiksid. Mõelge, kus elavad kõik asjaomased pereliikmed ja ka maksukohustuslased ning millised võivad olla selle tagajärjed perekonna rikkuse üleminekule.
- Kaaluge või vaadake üle struktureerimisvõimalused, sealhulgas valdusettevõtete ja/või perekonna rikkuse kaitsmise vahendite, näiteks perekondlike investeerimisühingute, sihtasutuste, usaldusfondide jne kasutamine.
- Vaadake üle rahvusvahelised investeerimisstruktuurid, sealhulgas kinnisvara omamine, maksude ja varade kaitse seisukohast.
- Finantsasutustelt ja kolmandatelt isikutelt pärinevate konfidentsiaalsete teabenõuete käsitlemiseks tuleb välja töötada konfidentsiaalsusmenetlused.
- Tehke kindlaks peamised järeltulijad ja nende rollid, arendage avatud suhtlust pereliikmete vahel, eriti otsuste tegemise ja käimasolevate protsesside osas.
Kõiki ülaltoodud samme tuleks kaaluda, et kaitsta üksikisikute või perede rikkust ja/või äri (d) ootamatute sündmuste korral; samuti on hädavajalik ülaltoodud sammud regulaarselt üle vaadata ja nõu küsida kõige sobivamate õigusstruktuuride osas.
Ettevõtete perekonna investeerimisstruktuurid
Perekondlik investeerimisfirma on ettevõte, mille aktsionärid on pärit sama perekonna erinevatest põlvkondadest. Perekondliku investeerimisühingu kasutamine on viimastel aastatel märkimisväärselt kasvanud, eriti olukordades, kus väärtuse muutmine usaldusfondiks on muutunud raskeks, ilma koheseid maksusid tasumata, kuid soovitakse jätkuvalt omada kontrolli ja mõju ettevõtte üle pere rikkuse säilitamine.
Lisateavet pereinvesteerimisfirma eeliste kohta: Miks kasutada ettevõtte perekondlikku investeerimisstruktuuri ja miks kasutada Guernsey korporatsiooni?
Usaldusfondid, sihtasutused ja eraettevõtted
Usaldusfondid on kinnisvara- ja pärimisplaneerimisel jätkuvalt populaarne struktuur ning neid kasutavad paljud tavaõiguse jurisdiktsioonid. Usaldus on väga paindlik vahend; põhitasandil on usaldusfondi mõiste suhteliselt lihtne: asutaja annab varad teise (usaldusisiku) juriidilisele hoiule, kes hoiab varasid kolmanda osapoole (kasusaaja) kasuks.
Usaldusisikud on need, kes usaldust jälgivad ja kontrollivad. Nende ülesanne on tegeleda varaga vastavalt asutaja soovidele ja juhtida usaldust igapäevaselt. Seetõttu on usaldusisikuks nimetamise kaalumine äärmiselt oluline.
Sarnaselt saab sihtasutus täita paljusid samu funktsioone tsiviilõiguslikes riikides. Varad antakse üle fondi omandisse, mida reguleerib harta ja mida haldab nõukogu abisaajate huvides.
Private Trust Company (PTC) on juriidiline isik, kes on volitatud tegutsema usaldusisikuna ja mida kasutatakse sageli varade kaitsevahendina. PTC kasutamine võimaldab kliendil ja tema perekonnal aktiivselt osaleda varade haldamises ja otsustusprotsessis.
Šveits tunnistas, et rahastab 1985. juulil 1. aastal Haagi konventsiooni usaldusfondide suhtes kohaldatava õiguse kohta (2007). Šveits lubab luua oma usaldust käsitlevaid õigusakte ja juba usaldab nende jurisdiktsioonidest tulenevaid usaldusi, mis on moodustatud nende erieeskirjade alusel. tunnustatud ja seda saab Šveitsis hallata. Šveitsi ettevõtte kasutamine usaldusisikuna võib olla atraktiivne Šveitsi õigusaktidega tagatud täiendava konfidentsiaalsuskihiga.
Inglise, Guernsey, Mani saare, Malta või Nevise seadustel põhinev usaldus Šveitsi usaldusisikute vastu võib pakkuda mitmeid maksusäästlikkust ning rikkuse säilitamise ja konfidentsiaalsuse seisukohalt eeliseid. Dixcart saab selliseid usaldusstruktuure luua ja hallata. Lisateavet Šveitsi usaldusisiku kasutamise eeliste kohta leiate siit: Šveitsi usaldusisiku kasutamine: kuidas ja miks?
kokkuvõte
Covid-19 põhjustatud ebakindluse ja ülemaailmse segaduse perioodidel keskendub rohkem meie kliente sellele, et nad hoolitseksid oma pere rikkuse eest tulevaste põlvkondade jaoks, pakkudes stabiilsust ja pikaajalist turvalisust. Pärimise planeerimine ja rikkuse ülekandmine järgmisele põlvkonnale on kriitiline teema, mida ei tohiks tähelepanuta jätta. See pole mitte ainult põlvkondade ülemineku, vaid ka ettevõtte kaitsmise ja struktureerimise vahend. Oluline kaalutlus on ka järgmise põlvkonna oskus ja arusaam sellest, kuidas hakkama saada neile antud varade korraldamise ja haldamisega.
Dixcart Groupil on üle neljakümne viie aasta pikkune kogemus klientide abistamisel perebüroode juhtimisel ja haldamisel. Oleme perede probleemidega selles pidevalt muutuvas rahvusvahelises maailmas väga hästi kursis ja omame laialdast kogemust usaldusisikuteenuste pakkumisel mitmes jurisdiktsioonis.
Teeme koostööd iga pere rikkuse struktuuriga, et koordineerida suhtlemist perekonna ja nende nõustajatega või pakkuda juurdepääsu täiendavatele sõltumatutele professionaalsetele nõustajatele ja nendega suhelda. Võib koostada plaane, mis võimaldavad ära tunda muutusi perekonna struktuuris ja suhetes. Samuti tagame, et selliste struktuuride rakendamise ajal vaadatakse üle asjakohased maksumõjud ja valitseb täielik läbipaistvus. Lisateavet leiate siit: Eraklienditeenused: usaldusfondid, sihtasutused, perekonnaamet.
Kui soovite lisateavet tõhusa struktureerimise ja järgnevuse planeerimise kohta, rääkige oma tavalise Dixcart Manageriga või võtke ühendust: nõuanne@dixcart.com.
