Gestion de patrimoine privé dans un monde Covid-19
Steven de Jersey, administrateur de Dixcart Trust Corporation Limited, le bureau de Dixcart à Guernesey, répond à quelques questions clés concernant la gestion de fortune :
- Pourquoi de plus en plus de personnes ont besoin de consulter un professionnel qui peut les aider dans leur gestion de patrimoine ?
Il y a de plus en plus d'individus qui créent de la richesse. Cette richesse n'est pas seulement générée par les voies traditionnelles de la propriété, des entreprises et des investissements, mais aussi par les nouvelles technologies telles que le commerce électronique et les jeux électroniques, ainsi que par des revenus plus élevés générés par le sport et le divertissement. Une grande partie de cette nouvelle richesse est créée à un rythme plus rapide et à un âge plus jeune qu'auparavant.
Les clients et leurs familles sont de plus en plus mobiles avec des membres de la famille largement répartis dans plusieurs juridictions. Ils ont besoin de conseils professionnels dans la structuration et la planification de leurs affaires pour assurer la conformité avec toutes les différentes exigences juridictionnelles, tout en respectant leurs buts et objectifs généraux. Un conseiller professionnel qualifié offrira des conseils et des conseils ainsi que des suggestions de solutions dont le client peut même ne pas être au courant, ainsi que le confort d'avoir quelqu'un ayant les connaissances et l'expérience pertinentes pour traiter de telles questions techniques. Dans le monde d'aujourd'hui où les obligations se rapportent à de multiples conventions fiscales, à l'échange d'informations et aux exigences de substance et aux réglementations et législations variables d'une juridiction à l'autre, le non-respect peut avoir des conséquences importantes.
Cette situation a été exacerbée par la pandémie actuelle et ses effets sur l'économie mondiale, les gouvernements vont devoir financer leurs coûteux programmes nationaux de soutien au Covid-19. Les recettes fiscales seront en baisse par rapport aux sources fiscales traditionnelles, et les gouvernements chercheront à percevoir des impôts supplémentaires auprès des particuliers fortunés. Les clients ont donc encore plus de raisons de s'assurer que leurs affaires sont examinées et gérées par des conseillers professionnels appropriés.
- Qu'est-ce qui distingue votre entreprise des autres sociétés de gestion de patrimoine ?
Le Groupe Dixcart est une société privée et totalement indépendante. Nous ne sommes liés à aucun autre groupe qui pourrait avoir des objectifs contradictoires, ni détenu par une société de capital-investissement qui a des objectifs de performance à atteindre, ni coté en bourse avec une attente de rendement pour les actionnaires.
Cela signifie que nous pouvons fournir à nos clients des conseils impartiaux et les meilleures solutions pour répondre à leurs besoins spécifiques.
La communication est constante dans l'ensemble du Groupe par le biais de réunions régulières tant en présentiel que plus récemment via des conférences électroniques, afin de s'assurer que chacun soit tenu au courant des évolutions de l'industrie patrimoniale. Il existe de profondes amitiés qui existent, non seulement au sein et à travers les bureaux de Dixcart, mais aussi avec nos clients où nous avons souvent été des conseillers de confiance à travers plusieurs générations.
- Quel est le meilleur conseil en matière de préservation de patrimoine que vous puissiez offrir ?
Connaissez vos buts et objectifs – Réfléchissez bien à ce que vous voulez atteindre et revoyez ces buts régulièrement. Si vos objectifs ne sont pas clairs et ne peuvent pas être clairement communiqués, il est peu probable que vous les atteigniez.
Réfléchissez à la manière dont vous allez atteindre ces buts et objectifs – Vous devez choisir vos conseillers professionnels et prestataires de services en tenant compte de vos propres objectifs. Les antécédents et l'expérience sont importants, mais les clients doivent s'assurer que cette expérience est pertinente pour eux-mêmes et leur situation. Il est important que les conseillers que vous choisissez soient non seulement bons dans ce qu'ils font, mais aussi que vous soyez à l'aise de pouvoir travailler avec eux sur le long terme également.
Planifiez pour l'avenir – Dès que la prochaine génération est assez âgée, impliquez-la dans le processus. Cela assurera la continuité et un afflux d'idées nouvelles.
- Quelles sont les tendances actuelles qui façonnent la gestion de fortune ?
Depuis quelque temps, la fiscalité est moins un facteur de motivation en termes de gestion de patrimoine, la protection du patrimoine, la préservation et la planification de la succession devenant de plus en plus une priorité. Cette tendance a été mise en évidence pendant la pandémie actuelle, car le verrouillage mondial a donné aux gens le temps et l'envie de revoir leurs affaires. Nous recevons de nombreuses demandes de conseils en matière de protection du patrimoine, de préservation et de planification successorale. Une bonne gouvernance d'entreprise, la transparence et la conformité fiscale sont bien plus importantes que la confidentialité et les structures bon marché du passé.
Les préoccupations sociales et environnementales sont beaucoup plus importantes dans les agendas des clients, en particulier lorsqu'ils cherchent à investir, tout comme la conscience de la réputation concernant l'endroit où la richesse de l'individu ou de la famille est gérée.
Les clients et leurs familles veulent être plus mobiles et flexibles et ont besoin de conseils adaptés.
Avec la menace persistante de nouvelles fermetures, il faut tenir compte de l'endroit où les individus et les familles souhaitent vivre. Nous constatons une augmentation, au sein du Groupe Dixcart, de clients cherchant à s'installer dans des juridictions perçues comme « plus sûres », avec pour conséquence une augmentation du nombre de résidences privées.
- Quel a été l'impact de la législation sur les « Exigences en matière de substances économiques » (ESR) qui a maintenant été introduite dans plus de 140 juridictions internationales ?
L'ESR est en grande partie une extension des exigences historiques « d'esprit et de gestion » et de la législation BEPS, introduite pour garantir que les structures répondent au test de résidence fiscale approprié. Là où les juridictions ont déjà de bons antécédents en matière de conformité et d'harmonisation fiscales, l'ESR a effectivement intégré dans la législation les meilleures pratiques pour ces juridictions.
Cela a conduit à un examen des structures offshore en particulier par les clients et leurs conseillers avec des questions posées quant à l'objectif de la structure et si cela est toujours pertinent dans le cadre de la nouvelle législation. Des décisions sont alors prises pour modifier les structures, les migrer à terre ou vers une juridiction plus appropriée, ou simplement les fermer.
Les juridictions dont les antécédents en matière de respect des normes internationales sont moins favorables sont désormais confrontées à une bataille difficile pour répondre aux exigences législatives ESR qu'elles ont dû mettre en œuvre, de sorte que les établissements bancaires et de crédit revoient tous leurs accords avec les structures situées dans ces juridictions. .
Nous avons le plaisir d'annoncer qu'en mars 2019, le groupe du code de conduite de l'UE a approuvé le régime des substances de Guernesey. Cela a été suivi d'une nouvelle approbation en juillet 2019 par le Forum de l'OCDE sur les pratiques fiscales dommageables, qui a conclu que le cadre juridique national de Guernesey était conforme aux normes convenues et donc « non dommageable ».
- Qu'est-ce qui fait de Guernesey un endroit populaire pour les personnes fortunées qui souhaitent s'installer ?
Guernesey est un choix populaire pour les personnes souhaitant déménager, grâce à sa proximité avec le Royaume-Uni et l'Europe continentale ainsi que son régime fiscal avantageux.
Guernesey n'a pas d'impôts sur les plus-values, les successions ou autres impôts sur la fortune. Il n'y a ni TVA ni taxe sur les biens et services. Il existe également un plafond fiscal attractif pour les nouveaux arrivants sur l'île.
Guernesey a les avantages supplémentaires de beaux paysages et d'un mode de vie plus lent et plus traditionnel avec l'assurance d'une sécurité personnelle et d'un excellent esprit communautaire.
Informations complémentaires
Pour plus d'informations sur la gestion de fortune, veuillez vous adresser à Steve de Jersey au bureau Dixcart à Guernesey : conseil.guernsey@dixcart.com. Sinon, adressez-vous à votre interlocuteur Dixcart habituel.
(La version originale de cet article est parue dans l'édition de septembre 2020 de FINANCE MENSUELLE)
Dixcart Trust Corporation Limited, Guernesey : Licence fiduciaire complète accordée par la Commission des services financiers de Guernesey.
Numéro de société enregistré à Guernesey : 6512.
