साइप्रस में लाभकारी स्वामित्व रजिस्टर का परिचय
कानूनी पृष्ठभूमि
साइप्रस एएमएल कानून 188(आई)/2007 को हाल ही में स्थानीय कानून में 5वें एएमएल निर्देश 2018/843 के प्रावधानों को पेश करने के लिए संशोधित किया गया है।
कानून लाभार्थी स्वामियों के दो केंद्रीय रजिस्टरों की स्थापना का प्रावधान करता है:
- कंपनियों और अन्य कानूनी संस्थाओं के लाभार्थी स्वामी ('कंपनियां केंद्रीय लाभकारी स्वामी रजिस्टर');
- एक्सप्रेस ट्रस्टों और अन्य कानूनी व्यवस्थाओं के लाभार्थी स्वामी ('ट्रस्ट सेंट्रल बेनिफिशियल ओनर्स रजिस्टर')।
दोनों रजिस्टर 16 मार्च 2021 को शुरू हुए।
कंपनी सेंट्रल बेनिफिशियल ओनर्स रजिस्टर का रखरखाव कंपनी रजिस्ट्रार द्वारा किया जाएगा, और ट्रस्ट सेंट्रल बेनिफिशियल ओनर्स रजिस्टर साइप्रस सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (CySEC) द्वारा बनाए रखा जाएगा।
दायित्वों
प्रत्येक कंपनी और उसके अधिकारियों को पंजीकृत कार्यालय में लाभार्थी स्वामियों के बारे में पर्याप्त और वर्तमान जानकारी प्राप्त करनी चाहिए और रखना चाहिए। इन्हें ऐसे व्यक्तियों (प्राकृतिक व्यक्तियों) के रूप में परिभाषित किया गया है, जिनका प्रत्यक्ष या परोक्ष रूप से कंपनी की जारी शेयर पूंजी के 25% प्लस एक शेयर का ब्याज है। यदि ऐसे किसी व्यक्ति की पहचान नहीं की जाती है, तो वरिष्ठ प्रबंधन अधिकारी की भी इसी तरह पहचान की जानी चाहिए।
यह कंपनी के अधिकारियों की जिम्मेदारी है कि वे कंपनी सेंट्रल बेनिफिशियल ओनर रजिस्टर के लॉन्च की तारीख के 6 महीने के भीतर कंपनी सेंट्रल बेनिफिशियल ओनर रजिस्टर में मांगी गई जानकारी इलेक्ट्रॉनिक रूप से जमा करें। जैसा कि ऊपर बताया गया है, रजिस्टर 16 मार्च 2021 को शुरू हुए।
पहुँच
बेनिफिशियल ओनर रजिस्टर निम्नलिखित के द्वारा एक्सेस किया जा सकता है:
- सक्षम पर्यवेक्षी प्राधिकरण (जैसे ICPAC और साइप्रस बार एसोसिएशन), FIU, सीमा शुल्क विभाग, कर विभाग और पुलिस;
- प्रासंगिक ग्राहकों के लिए उचित परिश्रम और पहचान उपाय करने के संदर्भ में 'बाध्य' संस्थाएं जैसे बैंक और सेवा प्रदाता। उनकी पहुंच होनी चाहिए; लाभकारी स्वामी का नाम, जन्म का महीना और वर्ष, राष्ट्रीयता और निवास का देश और उनकी रुचि की प्रकृति और सीमा।
यूरोपीय संघ के न्यायालय (सीजेईई) के फैसले के बाद जनता के लिए लाभकारी स्वामियों के रजिस्टर तक पहुंच निलंबित कर दी गई है. अधिक जानकारी के लिए, प्रासंगिक देखें घोषणा.
गैर-अनुपालन के लिए दंड
दायित्वों का पालन न करने पर आपराधिक दायित्व और €20,000 तक का प्रशासनिक जुर्माना हो सकता है।
डिक्सकार्ट मैनेजमेंट (साइप्रस) लिमिटेड कैसे सहायता कर सकता है। यदि आप या आपकी साइप्रस इकाई किसी भी तरह से लाभकारी स्वामी रजिस्टर के कार्यान्वयन से प्रभावित हैं या कोई अतिरिक्त जानकारी चाहते हैं, तो कृपया साइप्रस में डिक्सकार्ट कार्यालय से संपर्क करें: सलाह.cyprus@dixcart.com
