מדוע יש עלייה בקרב לקוחות הדורשים ייעוץ לתכנון ירושה ולבנייה
מאז פרוץ קוביד -19, אנשים נוספים בודקים כעת את אחוזתם ומוציאים אמצעים מעשיים בנוגע לתכנון הירושה. למרות שזה לא זרז לעידוד אנשים לבדוק את ענייניהם, קוביד -19 בהחלט חיזק את חשיבותו.
קוביד -19 סיפק למשפחות רבות סיבה 'לעשות חשבון נפש' ולנקוט או לשנות אמצעים מעשיים בנוגע לתכנון הירושה.
מאז פרוץ קוביד -19, אנשים נוספים בודקים כעת את אחוזתם ומוציאים אמצעים מעשיים בנוגע לתכנון הירושה. קוביד -19 הוא בהחלט לא הזרז העיקרי לעידוד אנשים לבדוק את ענייניהם, זה בהחלט חיזק את חשיבותו.
במספר מדינות, תכנון הירושה יכול להיות מורכב, במיוחד כמה ממדינות אמריקה הלטינית ומדינות אחרות של חוק אזרחי, שבהן עדיין חלים כללי ירושה כפויה. אלא אם כן יוצעו תוכניות חלופיות מוקדמות, לפחות חלק מעזבון, יחולק אוטומטית בין בני משפחה שנותרו בחיים, במקום לחלק אותן בהתאם להעדפת הפרט.
מיסוי בינלאומי הוא סיבה נוספת מדוע אנשים עשויים לרצות לנקוט באמצעי בנייה. יחידים ומשפחות בעלי שווי נקי גבוה משלבים אחד או יותר ממבנה השקעות משפחתי תאגידי, נאמנות או קרן כחלק מתכנוןם.
8 שלבים לתכנון ירושה מוצלח
- זהה בדיוק מה התוצאה המיועדת של תכנון הירושה.
- קבע מדיניות והגדר נוהל סקירה להבטחת שימור והעברת הון נאותים לדור הבא.
- סקור את מבנה הבעלות של עסקים רלוונטיים ונכסים אחרים. לחלק מהעסקים המשפחתיים יש עובדים שהם גם רוצים לכלול בתכנון, בדיוק כמו בני משפחה.
- להבין כיצד יחולו חוקים מקומיים רלוונטיים ביחס לתורשה. שקול היכן כל בני המשפחה הרלוונטיים תושבים, וגם תושבי מס, ומה ההשלכות של זה עשויות להיות בנוגע למעבר העושר המשפחתי.
- שקול או סקור אפשרויות בנייה, כולל שימוש בחברות אחזקה ו/או בכלי הגנה על עושר משפחתי כגון חברות השקעות משפחתיות, קרנות, נאמנויות וכו '.
- סקור מבני השקעה בינלאומיים, כולל החזקת נדל"ן, מבחינת מס והגנה על נכסים.
- צריך לפתח הליכי סודיות כדי להתמודד עם בקשות מידע סודיות רלוונטיות מצד מוסדות פיננסיים וצדדים שלישיים.
- זיהוי יורשי מפתח ותפקידיהם, פיתוח תקשורת פתוחה בין בני המשפחה, במיוחד בנוגע לקבלת החלטות ותהליכים מתמשכים.
יש לקחת בחשבון את כל השלבים הנ"ל כדי להגן על עושרם של אנשים או משפחה ו/או עסקים במקרה של אירועים בלתי צפויים; כמו כן, חובה לבחון את השלבים לעיל באופן קבוע ולבקש ייעוץ בנוגע למבנים המשפטיים המתאימים ביותר.
מבני השקעות למשפחות תאגידיות
חברת השקעות משפחתית היא חברה שאליה מגיעים בעלי המניות מדורות שונים של אותה משפחה. השימוש בחברת השקעות משפחתית גדל באופן משמעותי בשנים האחרונות, במיוחד במצבים בהם התקשה להעביר ערך לנאמנות, מבלי לגבות חיובי מס מיידיים אך יש רצון להמשיך ולהיות בעלי שליטה והשפעה מסוימים על שימור העושר של המשפחה.
למידע נוסף אודות יתרונותיה של חברת השקעות משפחתית: מדוע להשתמש במבנה השקעות למשפחות תאגידיות ולמה להשתמש בתאגיד גרנזי?
נאמנויות, קרנות וחברות נאמנות פרטיות
נאמנויות ממשיכות להיות מבנה פופולרי בעת ביצוע תכנון נכסים וירושה ומשמשות אותן תחומי שיפוט רבים. נאמנות היא מכשיר גמיש מאוד; ברמה הבסיסית, הרעיון של נאמנות פשוט יחסית: המתנחל מעמיד נכסים בחזקתו המשפטית של אחר (נאמן), שמחזיק בנכסים לטובת צד שלישי (המוטב).
הנאמנים הם אלה המפקחים על האמון ושולטים בו. תפקידם להתמודד עם הנכסים על פי רצונו של המתנחל ולנהל את האמון על בסיס יומיומי. לכן, השיקול של מי ממונה לנאמן הוא חשוב ביותר.
באופן דומה קרן יכולה למלא רבות מאותן פונקציות במדינות המשפט האזרחי. הנכסים מועברים לבעלות הקרן הנשלטת על פי אמנתה ומנוהלת על ידי מועצה לטובת הנהנים.
חברת נאמנות פרטית (PTC) היא גוף תאגידי המורשה לפעול כנאמן ומשמש לעתים קרובות כרכב להגנה על נכסים. השימוש ב- PTC יכול לאפשר ללקוח ולמשפחתו להשתתף באופן פעיל בניהול הנכסים ובתהליך קבלת ההחלטות.
שוויץ הכירה בנאמנות עם אישור אמנת האג על החוק החל על נאמנויות (1985), ב -1 ביולי 2007. שוויץ נמצאת בתהליך של הפעלת חקיקת אמון משלה וכבר נאמנויות מתחומי שיפוט אחרים, שנוצרו על פי הכללים הספציפיים שלהן, הן מוכר וניתן לנהל אותו בשוויץ. השימוש בחברה שוויצרית כנאמן יכול להיות אטרקטיבי עם רובד החיסיון הנוסף הנתפש בחקיקה השוויצרית.
אמון מבוסס על חוק אנגלי, גרנזי, האי מאן, מלטזית או נוויס עם נאמני שוויץ יכול להציע מספר יעילות מס כמו גם יתרונות מבחינת שמירת עושר וסודיות. Dixcart יכולה להקים ולנהל מבני אמון כאלה. מידע נוסף אודות יתרונות השימוש בנאמן שוויצרי ניתן למצוא כאן: השימוש בנאמן שוויצרי: כיצד ומדוע?
<br> סיכום
בתקופות של חוסר ודאות וסערה גלובלית, כפי שנגרם כתוצאה מ- Covid-19, יותר מלקוחותינו מתמקדים בוודא שהם שומרים על עושר המשפחה שלהם לדורות הבאים, ומציעים יציבות וביטחון ארוך טווח. תכנון הירושה והעברת העושר לדור הבא הם נושא קריטי שאסור להתעלם ממנו. זה לא רק אמצעי ליישום מעבר דורות, אלא גם להגן ולבנות עסק. גם היכולת וההבנה של הדור הבא כיצד להתמודד עם ארגון וניהול העושר המועבר אליהם מהווים שיקול חשוב.
לקבוצת דיקסקארט ניסיון של למעלה מארבעים וחמש שנים בסיוע ללקוחות בניהול וניהול משרדי משפחה. אנו מכירים היטב את הנושאים העומדים בפני משפחות בעולם הבינלאומי המשתנה תמיד ויש לנו ניסיון רב במתן שירותי נאמן במספר תחומי שיפוט.
אנו עובדים עם כל מבנה של עושר משפחתי לתיאום תקשורת עם המשפחה ויועציה או כדי לספק גישה, ולקשר איתם, ליועצים מקצועיים עצמאיים נוספים. ניתן להכין תוכניות שיאפשרו לזהות שינויים במבנה המשפחה ובמערכות היחסים. כמו כן, אנו מוודאים שבמהלך יישום מבנים כאלה נבדקות השלכות המס הרלוונטיות ושקיפות מלאה. מידע נוסף ניתן למצוא כאן: שירותי לקוחות פרטיים: נאמנויות, קרנות, Family Office.
אם ברצונך לקבל מידע נוסף אודות בנייה אפקטיבית ותכנון ירושה, דבר עם מנהל Dixcart הרגיל שלך או צור קשר עם: advies@dixcart.com.
