キプロスでの有益な所有権登録の導入
法的背景
キプロスAML法188(I)/2007は最近、第5次AML指令2018/843の規定を現地法に導入するために改正されました。
法律は、受益者のXNUMXつの中央登録簿の設立を規定しています。
- 企業およびその他の法人の受益者（「企業中央受益者登録」）。
- 明示的信託およびその他の法的取り決めの受益者（「信託中央受益者登録」）。
16 つの登録は 2021 年 XNUMX 月 XNUMX 日に開始されました。
会社中央受益者登録は会社登記者によって維持され、トラスト中央受益所有者登録はキプロス証券取引委員会（CySEC）によって維持されます。
義務
各企業とその役員は、登録事務所で、受益者に関する適切かつ最新の情報を入手し、保管する必要があります。 これらは、会社の発行済み株式資本の25％プラスXNUMX株の利害関係を直接的または間接的に持つ個人（自然人）として定義されます。 そのような個人が特定されない場合は、上級管理職も同様に特定する必要があります。
会社の役員は、会社中央受益者登録簿の開設日から 6 か月以内に、会社中央受益者登録簿に要求された情報を電子的に送信する責任があります。 上で詳述したように、登録は 16 年 2021 月 XNUMX 日に開始されました。
アクセス
受益者登録には、次の方法でアクセスできます。
- 管轄の監督当局（ICPACやキプロスバー協会など）、FIU、税関、税務、警察。
- 関連する顧客のデューデリジェンスおよび身元確認措置を実施するという観点から、銀行やサービスプロバイダーなどの「義務を負う」主体。 彼らは以下にアクセスできる必要があります。 受益者の名前、誕生月と年、国籍と居住国、受益者の利益の性質と範囲。
欧州連合司法裁判所 (CJEE) の判決に従って 一般の受益者登録簿へのアクセスは停止されています。 詳細については、関連する資料を参照してください。 発表。
違反に対する罰則
義務を遵守しない場合、最高20,000ユーロの刑事責任および行政罰金が科せられる可能性があります。
Dixcart Management (Cyprus) Limited がどのように支援できるか。 あなたまたはあなたのキプロスの事業体が実質的所有者登録の実施によって何らかの影響を受けている場合、または追加情報が必要な場合は、キプロスのDixcartオフィスに連絡してください。 Advice.cyprus@dixcart.com
