後継者育成と構造化のアドバイスを必要とするクライアントが増加している理由
Covid-19の流行以来、より多くの個人が現在、自分の財産を見直し、後継者育成に関して実際的な対策を講じています。 個人が自分の事柄を再検討することを奨励するための触媒ではありませんが、Covid-19は確かにそれの重要性を強化しています。
Covid-19は、多くの家族が「株式を取得」し、後継者育成に関する実際的な対策を実施または改訂する理由を提供してきました。
Covid-19の流行以来、より多くの個人が現在、自分の財産を見直し、後継者育成に関して実際的な対策を講じています。 Covid-19は確かに、個人が自分の事柄を見直すことを奨励するための主要な触媒ではありません、それは間違いなくそれの重要性を強化しました。
多くの国では、後継者育成計画が複雑になる可能性があります。特に、強制的な相続規則が引き続き適用されるラテンアメリカ諸国やその他の大陸法諸国ではそうです。 代替計画が早期に実施されない限り、不動産の少なくとも一部は、個人の好みに応じて共有されるのではなく、生き残った家族の間で自動的に分割されます。
国際課税は、個人が構造化措置を講じることを望む可能性があるもうXNUMXつの理由です。 多くの富裕層の個人および家族は、計画の一部として、企業家族投資構造、信託、または財団のXNUMXつ以上を組み込んでいます。
後継者育成を成功させるための8つのステップ
- 後継者育成計画の意図された結果がどうあるべきかを正確に特定します。
- 富の適切な保存と次世代への移転を確実にするための方針を確立し、レビュー手順を設定します。
- 関連する事業やその他の資産の所有構造を確認します。 一部の家族経営の企業には、家族と同じように、計画に含めたい従業員がいる場合があります。
- 相続に関連して、関連する現地の法律がどのように適用されるかを理解します。 関連するすべての家族が居住者であり、税務上の居住者でもある場所と、家族の富の移行に関してこれがどのような影響を与える可能性があるかを検討してください。
- 持ち株会社および/または家族投資会社、財団、信託などの家族資産保護手段の使用を含む、構造化オプションを検討または検討します。
- 税および資産保護の観点から、不動産の保有を含む国際投資構造をレビューします。
- 金融機関や第三者からの関連する機密情報の要求に対処するために、機密保持手順を開発する必要があります。
- 主要な後継者とその役割を特定し、特に意思決定と進行中のプロセスに関して、家族間のオープンなコミュニケーションを発展させます。
予期しないイベントが発生した場合に個人または家族の富および/またはビジネスを保護するために、上記のすべての手順を検討する必要があります。 また、上記の手順を定期的に確認し、最も適切な法的構造に関するアドバイスを求めることも不可欠です。
企業の家族投資構造
家族投資会社は、株主が同じ家族の異なる世代から引き寄せられる会社です。 家族投資会社の利用は、特に即時の税金を負担せずに信託に価値を渡すことが困難になった状況で、近年大幅に増加していますが、家族の富の保護。
家族投資会社のメリットに関する詳細については、以下をご覧ください。 なぜ企業家族投資構造を使用するのか、そしてなぜガーンジーコーポレーションを使用するのか？
信託、財団および民間信託会社
信託は、不動産および後継者育成計画を実施する際に引き続き人気のある構造であり、多くのコモンロー法域で使用されています。 信頼は非常に柔軟な手段です。 基本的なレベルでは、信託の概念は比較的単純です。セトラーは、第三者（受益者）の利益のために資産を保有する別の（受託者）の法的な管理下に資産を置きます。
受託者とは、信託を監督および管理する者です。 彼らの役割は、セトラーの希望に応じて資産を処理し、日常的に信託を管理することです。 したがって、誰が受託者に任命されるかを考慮することは非常に重要です。
同様に、財団は大陸法の国々で同じ機能の多くを果たすことができます。 資産は、その憲章によって管理され、受益者の利益のために評議会によって管理されている財団の所有権に譲渡されます。
プライベートトラストカンパニー（PTC）は、受託者としての役割を果たすことを許可された企業体であり、資産保護手段としてよく使用されます。 PTCを使用すると、クライアントとその家族が資産の管理と意思決定プロセスに積極的に参加できるようになります。
スイスは、1985年1月2007日に、信託に適用される法律に関するハーグ条約（XNUMX）の批准により、信託を承認しました。スイスは、独自の信託法を制定する過程にあり、特定の規則に基づいて形成された他の管轄区域からの信託はすでにスイスで認められ、管理することができます。 スイスの会社を受託者として使用することは、スイスの法律によって守秘義務がさらに強化されていると認識されているため、魅力的です。
スイスの評議員会との英国、ガーンジー、マン島、マルタまたはネビスの法律に基づく信頼は、富の保護と機密性の点で多くの税効率と利点を提供することができます。 Dixcartは、そのような信頼構造を確立および管理できます。 スイスの受託者を使用する利点に関する詳細は、こちらをご覧ください。 スイスの受託者の使用：どのようにそしてなぜ？
まとめ
Covid-19によって引き起こされたように、不確実性と世界的な混乱の時期に、より多くのクライアントが、将来の世代のために家族の富を安全に保護し、安定性と長期的なセキュリティを提供することに焦点を当てています。 後継者育成と次世代への富の移転は、見逃してはならない重要な問題です。 これは、世代交代を実施するための手段であるだけでなく、ビジネスを保護および構築するための手段でもあります。 受け継がれる富の組織化と管理にどう対処するかについての次世代の能力と理解も重要な考慮事項です。
Dixcart Groupは、クライアントがファミリーオフィスを運営および管理するのを支援してきたXNUMX年以上の経験があります。 私たちは、この絶え間なく変化する国際的な世界で家族が直面している問題に非常に精通しており、多くの法域にわたって受託者サービスを提供する豊富な経験を持っています。
私たちは、各家族の資産構造と協力して、家族とそのアドバイザーとのコミュニケーションを調整したり、追加の独立した専門アドバイザーへのアクセスと連絡を提供したりします。 家族の構造や関係の変化を認識できるように計画を立てることができます。 また、そのような構造の実施中に、関連する税務上の影響が見直され、完全な透明性があることを確認します。 詳細については、こちらをご覧ください。 プライベートクライアントサービス：信託、財団、ファミリーオフィス。
効果的な構造化と後継者育成に関する詳細については、通常のDixcartマネージャーにご相談いただくか、以下にお問い合わせください。 Advice@dixcart.com.
