승계 계획 및 구조화 조언을 필요로 하는 클라이언트가 증가하는 이유
Covid-19의 발생 이후 더 많은 개인들이 이제 자신의 재산을 검토하고 승계 계획과 관련하여 실질적인 조치를 취하고 있습니다. 개인이 자신의 업무를 검토하도록 장려하는 촉매제는 아니지만 Covid-19는 확실히 그것의 중요성을 강화했습니다.
Covid-19는 많은 가족이 승계 계획에 대해 '검토'하고 실용적인 조치를 마련하거나 수정하는 이유를 제공했습니다.
COVID-19가 발생한 이후 더 많은 사람들이 자신의 유산을 검토하고 상속 계획과 관련하여 실용적인 조치를 취하고 있습니다. Covid-19는 확실히 개인이 자신의 업무를 검토하도록 권장하는 주요 촉매가 아니지만 그 중요성을 확실히 강화했습니다.
여러 국가, 특히 강제 상속 규칙이 여전히 적용되는 일부 라틴 아메리카 국가 및 기타 민법 국가에서 승계 계획이 복잡할 수 있습니다. 대안 계획이 조기에 마련되지 않는 한, 유산의 적어도 일부는 개인의 선호에 따라 공유되지 않고 생존 가족 구성원 간에 자동으로 분할됩니다.
국제 조세는 개인이 구조화 조치를 취하기를 원하는 또 다른 이유입니다. 많은 고액 자산가 개인과 가족은 계획의 일부로 하나 이상의 기업 가족 투자 구조, 신탁 또는 재단을 통합합니다.
성공적인 승계 계획을 위한 8단계
- 승계 계획의 의도된 결과가 무엇이어야 하는지 정확히 식별합니다.
- 부의 적절한 보존 및 다음 세대로의 이전을 보장하기 위한 정책을 수립하고 검토 절차를 설정합니다.
- 관련 비즈니스 및 기타 자산의 소유권 구조를 검토합니다. 일부 가족 기업에는 가족 구성원과 마찬가지로 계획에 포함시키고 싶은 직원이 있을 수 있습니다.
- 상속과 관련하여 관련 현지 법률이 어떻게 적용되는지 이해합니다. 모든 관련 가족 구성원이 거주하고 세금 거주자가 어디에 있으며 이것이 가족 부의 전환과 관련하여 어떤 의미를 가질 수 있는지 고려하십시오.
- 지주 회사 및/또는 가족 투자 회사, 재단, 신탁 등과 같은 가족 자산 보호 수단의 사용을 포함한 구조화 옵션을 고려하거나 검토합니다.
- 세금 및 자산 보호 관점에서 부동산 보유를 포함한 국제 투자 구조를 검토합니다.
- 금융 기관 및 제XNUMX자의 관련 기밀 정보 요청을 처리하기 위해 기밀 유지 절차를 개발해야 합니다.
- 주요 후임자와 그들의 역할을 식별하고, 특히 의사 결정 및 진행 중인 프로세스와 관련하여 가족 구성원 간의 열린 의사 소통을 개발하십시오.
예상치 못한 상황이 발생하는 경우 개인이나 가족의 재산 및/또는 사업을 보호하기 위해 위의 모든 단계를 고려해야 합니다. 또한 위의 단계를 정기적으로 검토하고 가장 적절한 법적 구조에 대한 조언을 구하는 것이 중요합니다.
기업 가족 투자 구조
가족 투자 회사는 같은 가족의 다른 세대에서 온 주주가 있는 회사입니다. 가족 투자 회사의 사용은 최근 몇 년 동안 크게 증가했습니다. 특히 즉각적인 세금 부과 없이 가치를 신탁으로 이전하기가 어려워졌지만 계속해서 일부 통제와 영향력을 갖고자 하는 바람이 있는 상황에서 그렇습니다. 가족의 재산 보존.
가족 투자 회사의 혜택에 대한 자세한 내용은 다음을 참조하십시오. 기업 가족 투자 구조를 사용하는 이유와 건지 법인을 사용하는 이유는 무엇입니까?
신탁, 재단 및 개인 신탁 회사
신탁은 유산 및 승계 계획을 수행할 때 계속해서 인기 있는 구조이며 많은 관습법 관할 구역에서 사용됩니다. 신탁은 매우 유연한 도구입니다. 기본 수준에서 신탁의 개념은 비교적 간단합니다. 설정자는 자산을 제XNUMX자(수혜자)의 이익을 위해 자산을 보유하는 다른 사람(수탁자)의 법적 보관에 보관합니다.
수탁자는 신탁을 감독하고 통제하는 사람들입니다. 그들의 역할은 Settlor의 희망에 따라 자산을 처리하고 일상적으로 신뢰를 관리하는 것입니다. 따라서 관리인으로 임명되는 사람에 대한 고려는 매우 중요합니다.
비슷한 맥락에서 재단은 민법 국가에서 동일한 기능을 많이 수행할 수 있습니다. 자산은 재단의 소유권으로 이전되며 재단의 헌장에 따라 관리되고 수혜자의 이익을 위해 위원회에서 관리합니다.
PTC(Private Trust Company)는 수탁자 역할을 할 수 있는 권한이 부여된 법인이며 종종 자산 보호 수단으로 사용됩니다. PTC를 사용하면 고객과 그 가족이 자산 관리 및 의사 결정 과정에 적극적으로 참여할 수 있습니다.
스위스는 1985년 1월 2007일에 신탁에 적용되는 법률에 관한 헤이그 협약(XNUMX)의 비준으로 신탁을 인정했습니다. 스위스는 자체 신탁 입법을 활성화하는 과정에 있으며 특정 규칙에 따라 형성된 다른 관할권의 신탁은 이미 스위스에서 인정되고 관리될 수 있습니다. 스위스 회사를 수탁자로 사용하는 것은 스위스 법률에 의해 제공되는 추가 기밀성으로 인해 매력적일 수 있습니다.
영국, 건지, 맨섬, 몰타 또는 네비스 법에 기반한 스위스 신탁은 자산 보존 및 기밀 유지 측면에서 여러 가지 세금 효율성과 이점을 제공할 수 있습니다. Dixcart는 이러한 신뢰 구조를 구축하고 관리할 수 있습니다. Swiss Trustee 사용의 이점에 대한 자세한 내용은 여기에서 확인할 수 있습니다. 스위스 수탁자의 사용: 어떻게 그리고 왜?
요약
코로나19로 인한 불확실성과 세계적인 혼란의 시기에 더 많은 고객이 미래 세대를 위해 가족 자산을 안전하게 보호하고 안정성과 장기적인 보안을 제공하는 데 집중하고 있습니다. 상속 계획과 부의 다음 세대로의 이전은 간과해서는 안 되는 중요한 문제입니다. 이는 세대 전환을 구현하는 수단일 뿐만 아니라 비즈니스를 보호하고 구조화하는 수단이기도 합니다. 다음 세대에게 전달되는 부의 조직 및 관리를 처리하는 방법에 대한 능력과 이해도 중요한 고려 사항입니다.
Dixcart Group은 고객이 Family Office를 운영하고 관리하도록 지원하는 데 XNUMX년 이상의 경험을 가지고 있습니다. 우리는 끊임없이 변화하는 국제 세계에서 가족이 직면한 문제에 대해 매우 잘 알고 있으며 여러 관할 구역에서 수탁자 서비스를 제공한 광범위한 경험을 가지고 있습니다.
우리는 각 가족 자산 구조와 협력하여 가족 및 그들의 고문과의 의사 소통을 조정하거나 추가적인 독립적인 전문 고문에 대한 접근 및 연락을 제공합니다. 가족 구조와 관계의 변화를 인식할 수 있도록 계획을 세울 수 있습니다. 또한 이러한 구조를 구현하는 동안 관련 세금 영향을 검토하고 완전한 투명성을 보장합니다. 자세한 내용은 여기에서 확인할 수 있습니다. 개인 고객 서비스: 신탁, 재단, 패밀리 오피스.
효과적인 구조화 및 승계 계획에 대한 추가 정보가 필요한 경우 일반적인 Dixcart 관리자에게 문의하거나 다음 연락처로 문의하십시오. 조언@dixcart.com.
