Introducerea registrelor de proprietate benefică în Cipru
Context juridic
Legea Cipru CSB 188(I)/2007 a fost recent modificată pentru a introduce în legislația locală, prevederile celei de-a 5-a Directive CSB 2018/843.
Legea prevede înființarea a două registre centrale ale Beneficiarului Beneficiar:
- Beneficiarii Beneficiari ai companiilor și altor persoane juridice („Registrul Central al Proprietarului Beneficiar al Societăților”);
- Proprietarii efectivi ai trusturilor expres și a altor aranjamente juridice („Registrul proprietarilor efectivi ai Trusturilor”).
Cele două registre au început la 16 martie 2021.
Registrul central al proprietarilor efectivi al companiilor va fi ținut de Registrul companiilor, iar Registrul central al proprietarilor efectivi al trusturilor va fi ținut de Comisia pentru Valori Mobiliare și Burse din Cipru (CySEC).
Obligatii
Fiecare companie și ofițerii săi trebuie să obțină și să păstreze, la sediul social, informații adecvate și actuale despre Beneficiarii Beneficiari. Acestea sunt definite ca persoane fizice (persoane fizice), care au direct sau indirect o cota de 25% plus o actiune, din capitalul social emis al societatii. Dacă nu sunt identificate astfel de persoane, funcționarul de conducere superior trebuie să fie identificat în mod similar.
Este responsabilitatea conducătorilor societății să transmită electronic informațiile solicitate la Registrul Central al Beneficiarului Beneficiar al Societăților, în cel mult 6 luni de la data lansării Registrului Beneficiarului Beneficiar Central al Societăților. După cum este detaliat mai sus, registrele au început la 16 martie 2021.
Acces
Registrul Beneficiarului Beneficiar va fi accesibil prin:
- Autoritățile de supraveghere competente (cum ar fi ICPAC și Baroul Cipru), UIF, Departamentul Vamal, Departamentul Fiscal și Poliția;
- Entități „obligate”, de exemplu bănci și furnizori de servicii, în contextul efectuării măsurilor de due diligence și de identificare pentru clienții relevanți. Ar trebui să aibă acces la; numele, luna și anul nașterii, naționalitatea și țara de reședință, ale Beneficiarului efectiv și natura și întinderea interesului acestuia.
În urma Hotărârii Curții de Justiție a Uniunii Europene (CJEE) accesul publicului la Registrul Beneficiarului Beneficiar este suspendat. Pentru mai multe informații, consultați un document relevant anunţ.
Sancțiuni pentru nerespectare
Nerespectarea obligațiilor poate duce la răspundere penală și la amenzi administrative de până la 20,000 de euro.
Cum poate ajuta Dixcart Management (Cyprus) Limited. Dacă dumneavoastră sau entitatea dumneavoastră din Cipru sunteți în vreun fel afectați de implementarea Registrului Beneficiarului Beneficiar sau doriți orice informații suplimentare, vă rugăm să contactați biroul Dixcart din Cipru: advice.cyprus@dixcart.com
