Uvedba registrov dejanskega lastništva na Cipru
Pravno ozadje
Ciprski zakon o preprečevanju pranja denarja 188(I)/2007 je bil nedavno spremenjen, da bi v lokalno zakonodajo uvedel določbe 5. direktive o preprečevanju pranja denarja 2018/843.
Zakon predvideva vzpostavitev dveh centralnih registrov dejanskih lastnikov:
- Dejanski lastniki podjetij in drugih pravnih oseb („Centralni register dejanskih lastnikov podjetij“);
- Dejanski lastniki ekspresnih skladov in drugih pravnih dogovorov („Centralni register dejanskih lastnikov skladov“).
Oba registra sta se začela 16. marca 2021.
Osrednji register dejanskih lastnikov podjetij bo vodil registrar podjetij, centralni register dejanskih lastnikov skladov pa bo vodila Ciprska komisija za vrednostne papirje in borzo (CySEC).
Obveznosti
Vsako podjetje in njegovi uradniki morajo pridobiti in hraniti na registriranem sedežu ustrezne in aktualne podatke o dejanskih lastnikih. Ti so opredeljeni kot posamezniki (fizične osebe), ki imajo neposredno ali posredno 25 % plus eno delnico deleža izdanega osnovnega kapitala družbe. Če takšni posamezniki niso identificirani, je treba podobno identificirati višjega vodstvenega uradnika.
Uradniki družbe so odgovorni, da elektronsko predložijo zahtevane informacije v osrednji register dejanskih lastnikov podjetij najpozneje 6 mesecev po datumu uvedbe osrednjega registra dejanskih lastnikov podjetij. Kot je podrobno opisano zgoraj, so se registri začeli 16. marca 2021.
dostop
Register dejanskih lastnikov bo dostopen:
- Pristojni nadzorni organi (kot sta ICPAC in Ciprska odvetniška zbornica), FIU, carinski oddelek, davčni oddelek in policija;
- „Zavezani“ subjekti, npr. banke in ponudniki storitev, v okviru izvajanja skrbnih pregledov in identifikacijskih ukrepov za ustrezne stranke. Morali bi imeti dostop do; ime, mesec in leto rojstva, državljanstvo in državo stalnega prebivališča upravičenega lastnika ter naravo in obseg njihovega interesa.
Po sodbi Sodišča Evropske unije (CJEE) dostop do registra dejanskih lastnikov za javnost začasno ustavljen. Za več informacij si oglejte ustrezno napoved.
Kazni za neskladnost
Neupoštevanje obveznosti lahko povzroči kazensko odgovornost in upravne globe do 20,000 evrov.
Kako lahko Dixcart Management (Cyprus) Limited pomaga. Če na vas ali vaš ciprski subjekt kakor koli vpliva izvajanje registra dejanskih lastnikov ali želite dodatne informacije, se obrnite na urad Dixcart na Cipru: nasvet.cyprus@dixcart.com
