เหตุใดจึงมีลูกค้าเพิ่มขึ้นที่ต้องการการวางแผนสืบทอดตำแหน่งและคำแนะนำด้านโครงสร้าง
นับตั้งแต่การระบาดของโควิด-19 ผู้คนจำนวนมากขึ้นกำลังตรวจสอบอสังหาริมทรัพย์ของตนและกำหนดมาตรการเชิงปฏิบัติเกี่ยวกับการวางแผนสืบทอดตำแหน่ง แม้ว่าจะไม่ใช่ตัวกระตุ้นสำหรับการสนับสนุนให้บุคคลทบทวนกิจการของตน แต่ Covid-19 ได้ตอกย้ำถึงความสำคัญของเรื่องนี้อย่างแน่นอน
โควิด-19 ได้ให้เหตุผลแก่หลายครอบครัวในการ 'เก็บสต็อก' และดำเนินการหรือแก้ไขมาตรการเชิงปฏิบัติเกี่ยวกับการวางแผนสืบทอดตำแหน่ง
นับตั้งแต่การระบาดของโควิด-19 ผู้คนจำนวนมากขึ้นกำลังตรวจสอบอสังหาริมทรัพย์ของตนและกำหนดมาตรการเชิงปฏิบัติเกี่ยวกับการวางแผนสืบทอดตำแหน่ง โควิด-19 ไม่ใช่ตัวเร่งปฏิกิริยาหลักในการสนับสนุนให้บุคคลทบทวนกิจการของตนอย่างแน่นอน แต่ได้ตอกย้ำถึงความสำคัญของเรื่องนี้อย่างแน่นอน
ในหลายประเทศ การวางแผนสืบทอดตำแหน่งอาจซับซ้อน โดยเฉพาะอย่างยิ่งบางประเทศในละตินอเมริกาและประเทศกฎหมายแพ่งอื่น ๆ ซึ่งยังคงบังคับใช้กฎการสืบทอดมรดก เว้นแต่จะมีการวางแผนทางเลือกก่อน อย่างน้อยส่วนหนึ่งของที่ดิน จะถูกแบ่งโดยอัตโนมัติระหว่างสมาชิกในครอบครัวที่รอดชีวิต แทนที่จะแบ่งปันตามความชอบของแต่ละคน
การเก็บภาษีระหว่างประเทศเป็นอีกเหตุผลหนึ่งที่บุคคลอาจต้องการวางมาตรการเชิงโครงสร้าง บุคคลและครอบครัวที่มีรายได้สูงจำนวนมากได้รวมเอาโครงสร้างการลงทุนของครอบครัวองค์กร ทรัสต์ หรือมูลนิธิอย่างน้อยหนึ่งแห่งไว้เป็นส่วนหนึ่งของการวางแผน
8 ขั้นตอนสู่ความสำเร็จในการวางแผนสืบทอดตำแหน่ง
- ระบุให้แน่ชัดว่าผลลัพธ์ที่ตั้งใจไว้ของการวางแผนสืบทอดตำแหน่งควรเป็นอย่างไร
- กำหนดนโยบายและกำหนดกระบวนการทบทวนเพื่อให้แน่ใจว่ามีการเก็บรักษาและโอนความมั่งคั่งให้รุ่นต่อไปอย่างเพียงพอ
- ทบทวนโครงสร้างความเป็นเจ้าของของธุรกิจที่เกี่ยวข้องและทรัพย์สินอื่นๆ ธุรกิจครอบครัวบางแห่งอาจมีพนักงานที่พวกเขาต้องการรวมไว้ในการวางแผน เช่นเดียวกับสมาชิกในครอบครัว
- ทำความเข้าใจว่ากฎหมายท้องถิ่นจะใช้บังคับอย่างไรเกี่ยวกับมรดก พิจารณาว่าสมาชิกในครอบครัวที่เกี่ยวข้องทั้งหมดอาศัยอยู่ที่ใด รวมถึงผู้มีถิ่นที่อยู่ภาษีด้วย และความหมายของสิ่งนี้อาจเกี่ยวข้องกับการเปลี่ยนแปลงความมั่งคั่งของครอบครัวอย่างไร
- พิจารณาหรือทบทวนตัวเลือกการจัดโครงสร้าง รวมถึงการใช้บริษัทโฮลดิ้งและ/หรือเครื่องมือในการปกป้องความมั่งคั่งของครอบครัว เช่น บริษัทการลงทุนของครอบครัว มูลนิธิ ทรัสต์ ฯลฯ
- ทบทวนโครงสร้างการลงทุนระหว่างประเทศ รวมถึงการถือครองอสังหาริมทรัพย์ จากมุมมองด้านภาษีและการคุ้มครองทรัพย์สิน
- จำเป็นต้องพัฒนาขั้นตอนการรักษาความลับเพื่อจัดการกับคำขอข้อมูลที่เป็นความลับที่เกี่ยวข้องจากสถาบันการเงินและบุคคลที่สาม
- ระบุผู้สืบทอดหลักและบทบาทของพวกเขา พัฒนาการสื่อสารแบบเปิดระหว่างสมาชิกในครอบครัว โดยเฉพาะอย่างยิ่งเกี่ยวกับการตัดสินใจและกระบวนการต่อเนื่อง
ควรพิจารณาขั้นตอนข้างต้นทั้งหมดเพื่อปกป้องบุคคลหรือความมั่งคั่งและ/หรือธุรกิจของครอบครัวในกรณีที่เกิดเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิด นอกจากนี้ยังจำเป็นต้องทบทวนขั้นตอนข้างต้นเป็นประจำและขอคำแนะนำเกี่ยวกับโครงสร้างทางกฎหมายที่เหมาะสมที่สุด
โครงสร้างการลงทุนของครอบครัวองค์กร
บริษัทการลงทุนแบบครอบครัวคือบริษัทที่ดึงดูดผู้ถือหุ้นจากรุ่นต่างๆ ของครอบครัวเดียวกัน การใช้บริษัทการลงทุนแบบครอบครัวเติบโตขึ้นอย่างมากในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสถานการณ์ที่ยากต่อการส่งผ่านมูลค่าไปสู่ทรัสต์ โดยไม่ต้องเสียค่าภาษีในทันที แต่มีความปรารถนาที่จะควบคุมและมีอิทธิพลต่อ การรักษาความมั่งคั่งของครอบครัว
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับประโยชน์ของบริษัทการลงทุนแบบครอบครัว: เหตุใดจึงต้องใช้โครงสร้างการลงทุนของครอบครัวของบริษัท และเหตุใดจึงต้องใช้ Guernsey Corporation
ทรัสต์ มูลนิธิ และบริษัททรัสต์ส่วนตัว
ทรัสต์ยังคงเป็นโครงสร้างที่ได้รับความนิยมเมื่อดำเนินการด้านอสังหาริมทรัพย์และการวางแผนสืบทอดตำแหน่ง และถูกใช้โดยเขตอำนาจศาล Common Law หลายแห่ง ความไว้วางใจเป็นเครื่องมือที่ยืดหยุ่นมาก ในระดับพื้นฐาน แนวคิดเรื่องความไว้วางใจนั้นค่อนข้างง่าย: Settlor วางทรัพย์สินไว้ในความดูแลตามกฎหมายของบุคคลอื่น (ผู้ดูแลผลประโยชน์) ซึ่งถือครองทรัพย์สินเพื่อประโยชน์ของบุคคลที่สาม (ผู้รับผลประโยชน์)
ผู้ดูแลผลประโยชน์คือผู้ที่ดูแลและควบคุมความไว้วางใจ บทบาทของพวกเขาคือจัดการกับทรัพย์สินตามความต้องการของ Settlor และจัดการความไว้วางใจในแต่ละวัน ดังนั้นการพิจารณาว่าใครได้รับการแต่งตั้งให้เป็นทรัสตีจึงมีความสำคัญอย่างยิ่ง
ในทำนองเดียวกัน มูลนิธิสามารถทำหน้าที่หลายอย่างที่เหมือนกันในประเทศกฎหมายแพ่ง ทรัพย์สินจะถูกโอนไปเป็นกรรมสิทธิ์ของมูลนิธิซึ่งอยู่ภายใต้กฎบัตรและจัดการโดยสภาเพื่อประโยชน์ของผู้รับผลประโยชน์
บริษัท Private Trust (PTC) เป็นนิติบุคคลที่ได้รับอนุญาตให้ทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลผลประโยชน์และมักใช้เป็นยานพาหนะในการปกป้องทรัพย์สิน การใช้ PTC สามารถช่วยให้ลูกค้าและครอบครัวของเขา/เธอมีส่วนร่วมในการจัดการทรัพย์สินและกระบวนการตัดสินใจ
สวิตเซอร์แลนด์ยอมรับการให้สัตยาบันด้วยการให้สัตยาบันอนุสัญญากรุงเฮกว่าด้วยกฎหมายที่ใช้บังคับกับทรัสต์ (1985) เมื่อวันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2007 สวิตเซอร์แลนด์กำลังอยู่ในขั้นตอนของการออกกฎหมายทรัสต์ของตนเองและได้รับความเชื่อถือจากเขตอำนาจศาลอื่นๆ ซึ่งจัดตั้งขึ้นภายใต้กฎเกณฑ์เฉพาะของประเทศเหล่านี้ ได้แก่ เป็นที่ยอมรับและสามารถบริหารงานในประเทศสวิสเซอร์แลนด์ได้ การใช้บริษัทสวิสในฐานะทรัสตีสามารถดึงดูดใจได้ด้วยการรักษาความลับอีกชั้นที่รับรู้ได้จากกฎหมายของสวิส
กฎหมายอังกฤษ เกิร์นซีย์ ไอล์ออฟแมน มอลตาหรือเนวิสตามกฏหมายกับ Swiss Trustees สามารถเสนอประสิทธิภาพทางภาษีได้หลายอย่างรวมถึงข้อดีในแง่ของการรักษาความมั่งคั่งและการรักษาความลับ Dixcart สามารถสร้างและจัดการโครงสร้างความไว้วางใจดังกล่าวได้ ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับประโยชน์ของการใช้ Swiss Trustee สามารถพบได้ที่นี่: การใช้ทรัสตีชาวสวิส: อย่างไรและทำไม
สรุป
ในช่วงเวลาแห่งความไม่แน่นอนและความวุ่นวายทั่วโลก เนื่องจากได้รับผลกระทบจากโควิด-19 ลูกค้าของเราจำนวนมากขึ้นให้ความสำคัญกับการทำให้แน่ใจว่าพวกเขาจะปกป้องความมั่งคั่งของครอบครัวไว้สำหรับคนรุ่นอนาคต โดยมอบความมั่นคงและความปลอดภัยในระยะยาว การวางแผนสืบทอดตำแหน่งและการถ่ายโอนความมั่งคั่งสู่รุ่นต่อไปเป็นปัญหาสำคัญที่ไม่ควรมองข้าม ไม่เพียงแต่เป็นวิธีการดำเนินการเปลี่ยนรุ่น แต่ยังรวมถึงการปกป้องและจัดโครงสร้างธุรกิจด้วย ความสามารถและความเข้าใจของคนรุ่นต่อไปเกี่ยวกับวิธีการจัดการกับองค์กรและการจัดการความมั่งคั่งที่ส่งผ่านไปยังพวกเขาก็เป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเช่นกัน
Dixcart Group มีประสบการณ์มากกว่า XNUMX ปีในการช่วยเหลือลูกค้าในการบริหารและจัดการสำนักงานครอบครัว เราคุ้นเคยเป็นอย่างดีกับปัญหาต่างๆ ที่ครอบครัวต่างๆ เผชิญในโลกระหว่างประเทศที่เปลี่ยนแปลงตลอดเวลา และมีประสบการณ์มากมายในการให้บริการผู้ดูแลผลประโยชน์ในเขตอำนาจศาลหลายแห่ง
เราทำงานร่วมกับโครงสร้างความมั่งคั่งของครอบครัวแต่ละแบบเพื่อประสานงานการสื่อสารกับครอบครัวและที่ปรึกษาของพวกเขา หรือเพื่อให้เข้าถึงและประสานงานกับที่ปรึกษามืออาชีพอิสระเพิ่มเติม สามารถจัดทำแผนเพื่อให้สามารถรับรู้การเปลี่ยนแปลงโครงสร้างครอบครัวและความสัมพันธ์ได้ เรายังตรวจสอบให้แน่ใจด้วยว่าในระหว่างการดำเนินการตามโครงสร้างดังกล่าว ผลกระทบทางภาษีที่เกี่ยวข้องได้รับการตรวจสอบและมีความโปร่งใสอย่างเต็มที่ ข้อมูลเพิ่มเติมสามารถดูได้ที่นี่: บริการลูกค้าส่วนตัว: ทรัสต์ มูลนิธิ สำนักงานครอบครัว
หากคุณต้องการข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการจัดโครงสร้างและการวางแผนสืบทอดตำแหน่งที่มีประสิทธิภาพ โปรดพูดคุยกับผู้จัดการ Dixcart ตามปกติของคุณหรือติดต่อ: คำแนะนำ@dixcart.com.
