Pandemi, ekonomik bozulma, büyük enflasyon ve yeni bir soğuk savaş tehdidi gibi önemli olayları içeren uzun bir küresel belirsizlik dönemi yaşadık. Böyle değişken zamanlarda, gelecek nesiller için nasıl planlar yapıyorsunuz? Piyasada her zaman aksama olacak olsa da konu emlak ve miras planlamasına geldiğinde, lisanslı ve uygun şekilde denetlenen Profesyonel Mütevelli Heyetlerinin sarsılmaz güvenilirliğinden cesaret alabilirsiniz.
Bu kısa makalede, Tröst yapılandırmanız için bir Profesyonel Vekil düşünmeniz gereken temel nedenlerden bazılarını tartışacağız:
- Profesyonel Mütevelli nedir?
- Lay Trustee neden bazen yanlış bir seçimdir?
- Profesyonel Mütevelli seçerken nelere dikkat etmeliyim?
- Dixcart Trust planlamama nasıl yardımcı olabilir?
1. Profesyonel Yediemin nedir?
Mütevelli olmadan bir Tröste sahip olamazsınız, ancak Mütevelli nedir ve Meslekten Olmayan Mütevelli ile Profesyonel Mütevelli arasındaki fark nedir?
Bir Mütevelli, bir Tröstün Yerleşik Olanı / Bağışçısı tarafından atanır ve Emanet Fonunu oluşturan mülk ve varlıkların yasal mülkiyetini elinde bulunduran taraftır. Mütevelli Heyeti, Emanet Senedi, çeşitli görevleri ve Menfaat Sahiplerinin çıkarları doğrultusunda Emanet Fonunu yönetmelidir. Yapabilirsiniz Trust'ın çeşitli tarafları ve daha fazlası hakkında daha fazlasını buradan okuyun.
Meslekten olmayan Mütevelliler, Güven'in kışkırtıcısı tarafından Vekil olarak atanan, genellikle aile veya arkadaşlar olan, uzman olmayan Gerçek Kişilerdir. Güvenin ömrü boyunca veya aciz duruma düşene, ölene veya değiştirilene kadar Mütevelli olarak hareket edeceklerdir.
Bir Profesyonel Mütevelli, bir Tüzel Kişi veya Gerçek Kişi olabilir, ancak genellikle Özel Limited Şirket gibi bir tüzel kişiliktir. Profesyonel Mütevelli Heyeti, normalde görevlerini bir ücret karşılığında üstlenecek nitelikli uzmanlardır. Profesyonel Mütevelli, Yerleşim Yeri Sahibi / Bağışçı ile Vakfın tüm ömrü boyunca veya değiştirilene kadar hizmet sağlamak için sözleşme yapar.
Tröstlerin ayrı bir tüzel kişiliği yoktur ve bu nedenle HEPSİ Mütevelli Heyeti, bir Tröst kapsamındaki eylemlerinden müştereken ve ciddi şekilde sorumludur. Ek olarak, hem Meslekten Olmayan Mütevelliler hem de Profesyonel Mütevelliler, Yararlanıcılara Ortak Hukuk ve Kanuni görevlerin bir karışımını borçludur. Bu görevler, makul dikkat ve beceriyi göstermek, Güven kapsamındaki yükümlülüklerini tam olarak anlamak, çıkar çatışmalarından kaçınmak, Güven Aracı kapsamında yetkileri dahilinde hareket etmek ve tarafsızlıkla hareket etmek gibi sorumlulukları içerir.
Ayrıca, Tröst ayrı bir tüzel kişiliğe sahip olmadığından ve Emanet Fonu ile bağlantılı tüm yükümlülükler Mütevellilere ait olduğundan, Mütevelli Heyeti, herhangi bir raporlama gerekliliğini yerine getirme zorunluluğu vb. de dahil olmak üzere, kendi yetki alanlarında vergi yükümlülüklerine tabi olabilir.
Daha da önemlisi, aday gösterilen taraf Vekil olarak hareket etmeye istekli olmalıdır, ancak görebileceğiniz gibi, Vekil olarak atanmak karmaşık olabilen ve büyük sorumluluklar yükleyebilen ciddi bir taahhüttür.
2. Lay Trustee neden bazen yanlış bir seçimdir?
'Bütün hayvanlar eşittir ama bazıları diğerlerinden daha eşittir...'
Orwell'in Hayvan Çiftliği'ndeki ünlü dizesi bu bölümü açmak için uygun bir yol gibi görünüyordu - ama bununla ne demek istiyorum?
Mahkemeler, Meslekten Olmayan Mütevellileri, Vakıf Senedi kapsamında ve borçlu olunan Mütevelli Heyeti ve Mütevelli görevleri doğrultusunda yaptıklarından sorumlu tutarken, Profesyonel Mütevelliler daha yüksek bir özen standardına tabi tutulacaktır.
Örneğin, mesleki ihmali belirlerken Mahkeme, Profesyonel Vekilin ruh durumunu / bilgisini, makul derecede yetkin bir Profesyonel Vekilinkiyle uyumlu olarak, bir Profesyonel Vekilin sahip olması beklenebilecek tüm bilgi ve uzmanlıkla dolu olarak değerlendirecektir - herhangi bir şey dahil sahip olduklarını öne sürdükleri uzmanlık bilgisi.
Ayrıca, Birleşik Krallık Profesyonel Mütevelli Heyeti genel olarak denetlenmezken, Man Adası Profesyonel Mütevelli Heyeti 5. Sınıf Lisansa sahip olmalıdır ve 2008 Mali Hizmetler Yasası kapsamında Man Adası Mali Hizmetler Otoritesi tarafından denetlenmektedir.
Bunun etkisi üç yönlüdür:
- Kayyum olarak atanan aile ve/veya arkadaşlar, olası kayıplar veya yanlış bilgilendirilmiş eylemler dahil olmak üzere eylemlerinden kişisel olarak sorumlu olacaktır; Ve
- Profesyonel Mütevelliler devreye girerse, Vakıf kapsamındaki görevlerini yerine getirme konusunda daha yüksek bir özen standardına tabi tutulacaklardır; Ve
- Tüm Isle of Man Profesyonel Mütevelli Heyetleri bir lisansa sahip olmalıdır ve düzenlemelere tabidir. Bu, müşterinin ve yararlanıcılarının rahat edebileceği daha fazla koruma ve kalite güvencesi sağlar.
Meslekten olmayan bir Mütevelli atandığında, Yerleşim Yeri Sahibi / Bağışçı herhangi bir ek korumadan yararlanamayacak ve bir Profesyonel Standartta tutulmayacaktır. Bu koşullarda bir Profesyonel Vekilin sizin için doğru olup olmadığını belirlemenize yardımcı olabilecek daha birçok neden vardır.
Profesyonel Bir Vekil Atamanın Eksileri
Bir Profesyonel Vekil tayin etmek, dikkate alınması gereken hususlardan değildir. Bir Profesyonel Mütevelli atamanın ana dezavantajı, elbette zımni ücretlerdir. Emanet Fonunun boyutu, Profesyonel Mütevelli hizmetlerinin uygulanabilir olup olmadığını belirleyecektir.
Emanet Fonunun minimum boyutun altında olduğu durumlarda, Profesyonel Vekil ücretleri varlıkları orantısız bir şekilde azaltabilir. Örneğin, yılda 100 Sterlin Profesyonel Mütevelli ücretine neden olan 10 Sterlinlik bir Anlaşma, yalnızca Profesyonel Mütevelli masraflarını karşılamak için yılda %10'un üzerinde büyüme sağlamalıdır - elbette üçüncü taraf ücretleri de olabilir (örneğin, yatırım yöneticileri, Saklayıcılar, Mülk Yöneticileri vb.) – bu elbette uygulanabilir değildir. Nispeten, aynı 1 Sterlinlik Profesyonel Vekil ücretine sahip 10 milyon Sterlinlik bir Uzlaşmanın yılda yalnızca %1'in üzerinde bir büyüme elde etmesi gerekecek, bu çok daha ulaşılabilir bir engeldir.
Bu nedenle, Profesyonel Mütevelli Heyetleri genellikle Güven Fonunun milyonları + aştığı yerlerde devreye girer. Bu gibi durumlarda, Profesyonel Yediemin ve herhangi bir üçüncü tarafın masrafları, tahakkuk eden gelir, kazanç ve faiz yoluyla sağlıklı büyüme devam ederken karşılanabilir.
Bu gibi durumlarda, müşteri ayrıca Yerleşik varlıklarının kontrolünü mevcut bir ilişkisi olmayabilecek kişilere devrediyor. Ancak bu endişe, 3. bölümde ele aldığımız bazı sorularla giderilebilir.
Meslekten Olmayan Bir Mütevelli Tayin Etmenin Eksileri
Tersine, Meslekten olmayan bir Vekil atamanın başlıca faydaları, Yerleşim Yeri Sahibinin / Bağışçının onlarla önceden bir ilişkisinin olması, yani bilinen bir kişi olmalarıdır. Diğer önemli fayda, normalde ücretsiz olarak Mütevelli olarak hareket edecek olmalarıdır.
AncakGüven Fonu ve planlamanın bir Profesyonel Mütevellinin devreye girmesine izin verdiği durumlarda Meslekten Olmayan Mütevelliyi daha az çekici bir çözüm haline getiren birçok önemli özellik vardır. Bu, aşağıdaki gibi hususları içerir:
süreklilik
Ne yazık ki, bir tüzel kişilik aracılığıyla hareket eden Profesyonel Mütevelli Heyetlerin aksine, Lay Mütevelliler ölebilir veya kapasitelerini kaybedebilir. Bu, Trust'ın verimli ve etkili yönetimi için sorunlara neden olabilir ve düzeltilmesi için masraflara neden olabilir. Ardıl Mütevelliler Tapuda belirtilebilir, ancak aynı sorunlar devam eder, ayrıca Profesyonel Mütevellilerin ofislerinin aksine merkezi bir yerde saklanmaları gerekmediğinden, uygun kayıt tutma ve iyi bir devir teslime güven vardır.
Meslekten olmayan Mütevelli Heyetlerinin koşulları da değişebilir. Örneğin iş vb. için göç edebilirler. Bu durumda daha önce de belirtildiği gibi uzaklık konusu dışında kasıtsız yükümlülüklere neden olabilir. Mütevelli, Trust'ı söz konusu yeni yargı bölgesinin vergi rejimine çekebilir ve bunun da vergisel sonuçları olabilir.
Profesyonel Mütevelli, görev süreleri boyunca tedaviyle ilgili olarak kalıcılık ve kesinlik sağlar. Ayrıca şirket sürekli olarak devam edebildiğinden, bu özellik, hizmet sağlayıcının, Vakfın etkin yönetimine yardımcı olan Vakfın tüm süresi boyunca anlaşma, Yerleşimci / Bağışçı ve uygun olduğunda Lehdarlar hakkında derinlemesine bilgi sahibi olmasını sağlar. Güven.
tarafsızlık
Meslekten Olmayan Mütevelliler, Yerleşim Yeri Sahibi / Bağışçı tarafından aile veya arkadaşlar gibi tanınan kişiler oldukları için, tabiri caizse, çoğu zaman 'oyunda dış görünümleri' vardır, yani doğrudan veya dolaylı olarak, genellikle bir çıkarları vardır. Daha önce de belirtildiği gibi bu, Mütevelli Heyetinin yasal görevlerinden biridir.
Tarafsızlık, çıkar çatışması vb. ile ilgili bir sorun olduğunda bu, düzenlemeyi tehlikeye atabilir, yasal işlemin kökü olabilir ve hatta Yerleşimcinin / Bağışçının hedeflerinden sapmalar görebilir. Ayrıca, Meslekten Olmayan Mütevelli Heyetleri sık sık ayrılarak Vakfın yönetimini daha da zorlaştırabilir.
Profesyonel Mütevelli, aile içi ilişkilerden bağımsızdır ve Güven kapsamındaki görevlerini yerine getirirken her zaman tarafsız bir yaklaşım sağlar - her zaman Lehdarın çıkarları doğrultusunda ve Yerleşim Sahibinin / Bağışçının istekleri doğrultusunda hareket eder.
Yük
Mütevelli olarak hareket etmek, zaman alıcı, karmaşık ve bazen hantal bir girişim olabilir. Bu, rolün Meslekten Olmayan Mütevelliler için ezici ve potansiyel olarak stresli olmasına neden olabilir, özellikle Güven Fonunun önemli varlıklar içerdiği durumlarda.
İster günlük yönetimi yürütürken, ister hesapları tutarken veya üçüncü taraf uzmanlarla çalışırken, Mütevelli Heyetleriniz külfetli bir sorumluluk üstleneceklerdir. Lay Trustees'ın genellikle iş ve ev yaşamlarının yanı sıra bu rolü üstleneceklerini unutmayın.
Dixcart gibi bir Profesyonel Vekil tayin etmek, bu yükü, sevdiklerinizi Vesayetin ağrı ve ıstıraplarından uzak tutarak kaliteli hizmet sunmaya adamış mükemmel profesyonellere devreder.
Bilgi ve Uzmanlık
Anlaşılır bir şekilde, Meslekten Olmayan Mütevellilerin çoğu, bir Vakfı en iyi şekilde yönetmek için gerekli bilgi ve uzmanlığa sahip değildir. Günümüz dünyasında çevre, örneğin FATCA ve CRS gibi raporlama gerekliliklerinde, Denizaşırı Kuruluşların Sicili gibi kayıt gerekliliklerinde ve vergi, yasal veya düzenleyici işlemlerdeki vb. değişiklikler gibi düzenli güncellemelere tabidir.
Genellikle Dixcart gibi kalifiye profesyoneller, tüm ilgili alanlarda derinlemesine bilgi sahibi olacak ve en iyi uygulamalara ilişkin bir farkındalık sürdürecektir.
Gerçekten de, uzman bilgisi gerekebilir ve bu nedenle bir Profesyonel Mütevelli gerekli olabilir. Örneğin, işletmelerin veya şirket gruplarının, Çalışan Yardımı Güvenceleri veya Çalışan Sahipliği Güvenceleri gibi uzman Tröstleri uygulamaya çalışması alışılmadık bir durum değildir. Bu gibi durumlarda iyi yönetişim esastır ve bu nedenle Profesyonel Mütevelliler çok faydalı olabilir.
Profesyonel Yediemininizin bilgisi ve uzmanlığı, Emanet Fonunun zaman içinde hedeflerine ulaşmasına yardımcı olabilir ve basit yönetimin ötesinde değer ve maliyet tasarrufu sağlar.
Sonuç olarak, doğru koşullar göz önüne alındığında, Dixcart gibi bir Profesyonel Vekil atanması, aksi takdirde yersiz olan yükümlülükleri hafifletebilir ve ilgili tüm taraflar için gönül rahatlığı sağlayabilir.
3. Bir Profesyonel Vekil seçerken nelere dikkat etmem gerekiyor?
Siz ve/veya danışmanınız Profesyonel Vekil'in uygun bir çözüm olduğuna inanıyorsanız, iyi bir Profesyonel Vekil'i en iyi nasıl belirleyeceğinizi merak ediyor olabilirsiniz. Dikkate alınması gereken birçok faktör vardır, ancak aşağıda kaliteli bir Güven ve Kurumsal Hizmet Sağlayıcı olduğunu gösteren birkaç soru bulunmaktadır:
Güven ve Kurumsal Hizmet Sağlayıcı Yerleşik mi?
Müşteri, sektörde bir geçmişe sahip olan ve sorunsuz bir şekilde sürekli olarak faaliyet gösteren firmaları değerlendirmek isteyecektir. Bu, hizmet sağlayıcının sürdürülebilir ve uyumlu bir şekilde çalışma taahhüdünü gösterir. Tröst ve kurumsal hizmetlerde kapsamlı deneyime sahip bir hizmet sağlayıcı, varlıkları yönetmeye ilişkin karmaşıklıkları daha iyi anlayacaktır. Deneyimleri, katma değer sağlayabilecek olası tuzaklar ve zorluklar arasında gezinmenize yardımcı olabilir. Bu nedenle işlem vadesi, kalıcılığın ve güvenilirliğin bir göstergesidir.
Dixcart Group şu anda 50 yılı aşkın bir süredir ticaret yapıyor ve aynı aileye ait özel mülkiyet olmaya devam ediyor. Ayrıca Dixcart Isle of Man, 1989'dan beri faaliyet göstermektedir ve bu, Tröst ve Kurumsal yönetim konusunda derin ve çeşitli bir bilgi birikimini temsil etmektedir. Bu, özel sermaye hizmet sağlayıcılarının yaşadığı aynı ticari baskılara sahip olmadığımız, yalnızca uyumlu yapılandırmayı üstlendiğimiz ve bu nedenle hacimden çok kaliteye odaklandığımız anlamına gelir.
Güven ve Kurumsal Hizmet Sağlayıcı Profesyonel Nitelikli ve Deneyimli Kadroya Sahip mi?
Güvenilir bir Tröst ve Kurumsal Hizmet Sağlayıcı, Muhasebeciler, Avukatlar, STEP onaylı Mütevelliler, Yeminli Sekreterler vb. gibi ilgili niteliklere ve uzmanlığa sahip profesyonellerden oluşan bir ekibe sahip olmalıdır. Bunlar genellikle tanınmış endüstri kuruluşlarının ve derneklerinin üyeleri olacaktır.
Güven ve Kurumsal Hizmet Sağlayıcınızla iş yaparken, etkileşim kurduğunuz personelin iyi bilgilendirilmiş olduğundan, ihtiyacınız olan yanıtları sağlayabileceğinden ve ideal olarak profesyonel niteliklere sahip olduğundan emin olmalısınız.
Ayrıca, kıdemli ekip üyeleri ve Direktörler ile doğrudan iletişim kurmak da önemlidir. Bir şeyin harekete geçmesini istediğinizde, bunun bir öncelik olarak ele alınması gerekir. Bu, hizmet standartlarının iyi bir göstergesidir.
Dixcart'ta günlük meseleleriniz, profesyonel olarak kalifiye kıdemli çalışanlar tarafından ele alınacaktır. Ek olarak, Yöneticilerimiz dahil ettiğimiz her varlığın farkındadır ve sunulan hizmetlerle tam olarak ilgilenir.
Güven ve Kurumsal hizmet sağlayıcının Şeffaf Bir Ücret Yapısı var mı?
Trust ve Kurumsal Hizmet Sağlayıcılar tarafından gerçekleştirilen çoğu yönetici ve uyum, genellikle 'harcanan süre' esasına göre sağlanır, yani orantılı bir saatlik ücret uygulanır. Vadesi gelen ücretlerin seviyesi, varlığı işletmek için gereken faaliyet seviyeleri ile uyumlu olacaktır. Ayrıca, herhangi bir görev için geçerli olan saatlik ücret, görevin karmaşıklığına ve gereken uzmanlığa bağlı olacaktır.
Güven ve Kurumsal Hizmet Sağlayıcınızı düşünürken, ücretlerin şeffaf olduğundan ve ne için ödeme yaptığınızı anlamadan asla faturalandırılmadığınızdan emin olmanız gerekir. Ayrıca, düzenli incelemelerin yapılması ve ilişkinin dahil olan tüm taraflar için adil kalabilmesi için yerleşik bir esneklik olması gerekir.
Ücretler söz konusu olduğunda müşterilere ve danışmanlara karşı her zaman açık ve dürüst olacağız, her zaman önceden uyarıda bulunacağız ve herhangi bir işlem yapmadan önce müşterinin onayını alacağız. Dixcart'ta, müşteriler ve onların danışmanları ile ilişkilerimizi geliştirmede güvenin temel bir yapı taşı olduğuna inanıyoruz.
Özel Bir İrtibat Noktanız Olacak mı?
İyi bir Güven ve Kurumsal Hizmet Sağlayıcı, hizmetin sürekliliğini sağlar ve bu da olası kesintileri en aza indirir. Bu nedenle, kendini işine adamış ekip üyeleriyle uzun vadeli güven ve anlayış ilişkileri kurabilmeniz çok önemlidir. Düşük personel sirkülasyonu ve irtibat kişilerinizde sık olmayan değişiklikler, bir Tröst gibi herhangi bir uzun vadeli planlama için isteyeceğiniz türde bir güvenilirlik ve istikrarın göstergesidir.
Dixcart'ın Man Adası ofisinde çok düşük bir çalışan kaybı oranı var, ekip üyelerimizin çoğu 5 yılı aşkın süredir bizimle birlikte ve bir kısmı yaklaşık 20 yıldır hizmet veriyor.
4. Dixcart Güven Planlamama Nasıl Yardımcı Olabilir?
Dixcart, tüm offshore kuruluşlarda geniş deneyime sahiptir ve özel müşteri planlamanızın ve kurumsal yapılandırmanızın kurulumuna ve devam eden yönetimine yardımcı olabilir. Bu, her tür Güveni ve altta yatan Özel Amaçlı Araçları veya tüzel kişilikleri içerir.
Son 50 yılda, dünyanın önde gelen danışmanlarından bazılarıyla güçlü çalışma ilişkileri geliştirdik. Henüz profesyonel bir danışman tutmadıysanız, uygun şekilde bir giriş yapabiliriz.
Bize ulaşın
Profesyonel Mütevelli hizmetleri veya Miras ve Veraset Planlaması hakkında görüşmek isterseniz, lütfen Dixcart'tan Paul Harvey ile iletişime geçmekten çekinmeyin: tavsiye.iom@dixcart.com
Dixcart Management (IOM) Limited, Isle of Man Financial Services Authority tarafından Lisanslanmıştır
