قانون مكافحة الجرائم الاقتصادية وشفافية الشركات في المملكة المتحدة لعام 2023 - شرح التغييرات المقترحة على دار الشركات
ما هو الغرض من القانون ومن سيؤثر عليه؟
في 26th في أكتوبر 2023، تم تمرير قانون الجرائم الاقتصادية وشفافية الشركات لعام 2023 (ECCTA) إلى قانون المملكة المتحدة، مما يمثل التغيير الأكثر أهمية في Companies House منذ إنشائه. والمبدأ الرئيسي لها هو منح "دار الشركات" صلاحيات أكبر في محاولة لمعالجة الجرائم الاقتصادية والمالية ومعالجة الانتهاكات الأخرى للسجل.
ستجلب التغييرات مسؤوليات إضافية للمديرين الجدد والحاليين، والأشخاص ذوي السيطرة المهمة (PSCs) وأي وكلاء يقدمون ملفات نيابة عن الشركة، حيث ستتمكن شركة Companies House من فرض عقوبات على المعلومات غير الصحيحة أو المضللة، أو في حالة فشل الشركة للامتثال لمتطلبات التسجيل الجديدة.
تخطط شركة Companies House لإدخال إجراءات اعتبارًا من مارس 2024 فصاعدًا تؤثر على الكيانات التالية:
- شركات محدودة خاصة
- الشركات العامة المحدودة (PLCs)
- الشراكات ذات المسؤولية المحدودة (LLPs)
- الشراكات المحدودة (LPs)
- الشركات ذات المصلحة المجتمعية (CICs)
- الشركات في الخارج
نشرت شركة Companies House إرشادات في مدونتها في 22 يناير 2024 فيما يتعلق بالمجموعة الأولى من التغييرات التي ستدخل حيز التنفيذ في 4 مارس 2024: استعد للتغييرات في قانون الشركات في المملكة المتحدة – دار الشركات (blog.gov.uk)
ما هي التغييرات؟
- بيانات التأكيد وعناوين المكاتب المسجلة – اعتبارًا من مارس 2024
ستحتاج كل شركة، بما في ذلك الشركات الخاملة وغير التجارية، إلى تقديم بيان تأكيد مرة واحدة على الأقل سنويًا، حتى لو لم تكن هناك تغييرات خلال فترة المراجعة.
علاوة على ذلك، لضمان دقة المعلومات الموجودة في السجل وتحديثها، ستحتاج الشركات إلى تقديم عنوان مناسب للمكتب المسجل الذي سيتم استلام المراسلات من قبل ممثل الشركة. لن تتمكن الشركات بعد الآن من استخدام صندوق البريد كعنوان مكتب مسجل، وسيكون لدى Companies House صلاحيات الاستعلام والاعتراض على العناوين التي تعتقد أنها غير دقيقة، وعلى نطاق أوسع، المعلومات التي تشتبه في أنها غير صحيحة. وتشمل أدوات الإنفاذ المتاحة لها ما يلي:
- الغرامات المالية
- ملاحظة على سجل الشركة
- المقاضاة
- شطب الشركات من السجل
- بيان الأغراض المشروعة – اعتبارًا من مارس 2024
عند تأسيس شركة أو تسجيلها، سيُطلب من المشتركين في تلك الشركة تقديم بيان يؤكد أن الغرض من التأسيس هو لغرض قانوني، وأن الأنشطة المستقبلية ستكون قانونية أيضًا.
- التحقق من الهوية - نوفمبر 2025
هناك تغيير مهم آخر يتمثل في إدخال التحقق من الهوية في المستقبل لجميع الشركات الأمنية الخاصة ومديري الشركة، بما في ذلك الشركات المسجلة بالفعل. لردع أولئك الذين يقومون بإنشاء شركات لأغراض غير قانونية، يجب إجراء التحقق إما مباشرة مع Companies House أو باستخدام مزود خدمة الشركات المعتمد (ACSP)مثل المحامين أو المحاسبين. بالنسبة إلى LPs، يجب أن يتم ذلك فقط من خلال ACSPs للتأكد من أن المعلومات من مصدر جدير بالثقة.
أكدت شركة Companies House أنه لا يوجد حتى الآن تاريخ للتقديم وسيتم متابعة المزيد من المعلومات. بالنسبة للشركات الأمنية الخاصة ومديري الشركات القائمة، ستكون هناك فترة انتقالية بمجرد تقديمها لإتاحة وقت معقول للتكيف مع المتطلبات الجديدة.
يعد قسم الشؤون القانونية في شركة Dixcart UK مزودًا معتمدًا للخدمات المؤسسية (ACSP) ويمكنه المساعدة في التحقق.
- رسوم أعلى - تاريخ التقديم سيتم تحديده لاحقًا
ستزداد رسوم مقر الشركات في عام 2024 لتغطية تكاليف صلاحيات التنفيذ، على الرغم من أننا ننتظر المزيد من الإرشادات حول ماهية هذه الرسوم.
- حفظ البرامج فقط - تاريخ التقديم سيتم تحديده لاحقًا
على مدار السنتين أو الثلاث سنوات القادمة، تخطط شركة Companies House للتحول نحو نظام حفظ الملفات عن طريق البرامج فقط، وتطبيقه على المديرين الذين يقدمون الحسابات بأنفسهم بالإضافة إلى وكلاء الطرف الثالث مثل المحامين.
- "الفشل في منع الاحتيال"
ومن الجدير بالذكر أن قانون ECCTA يتضمن جريمة جنائية جديدة تجعل الشركات والشراكات مسؤولة عن الفشل في منع الاحتيال من قبل الموظفين أو الممثلين لصالح المنظمة. أولئك الذين يشغلون منصبًا داخل منظمة "كبير المديرين" أو أعلى سيكونون مسؤولين عن الإدانة في حالة ارتكاب جريمة اقتصادية.
من المتوقع الحصول على مزيد من الإرشادات من Companies House فيما يتعلق بالموعد الذي يمكننا أن نتوقع فيه تنفيذ جميع الإجراءات وسيتم إصدار التحديثات وفقًا لذلك. للحصول على تفاصيل إضافية راجع gov.uk موقع الكتروني.
لمزيد من المعلومات منا، أو إذا كنت ترغب في مناقشة استخدام ASCP، يرجى استخدام نموذج الاستفسار الخاص بنا أو مراسلتنا عبر البريد الإلكتروني على المشورة.uk@dixcart.com.
يهدف محتوى هذه المقالة إلى توفير دليل عام للموضوع. ينصح بأخذ استشارة الاخصائيين في مثل ظروفك.
