Γιατί υπάρχει άνοδος σε πελάτες που απαιτούν συμβουλές για τον σχεδιασμό της διαδοχής
Από το ξέσπασμα του Covid-19, περισσότερα άτομα εξετάζουν τώρα την περιουσία τους και εφαρμόζουν πρακτικά μέτρα σχετικά με τον προγραμματισμό διαδοχής. Αν και δεν είναι καταλύτης για την ενθάρρυνση των ατόμων να επανεξετάσουν τις υποθέσεις τους, ο Covid-19 έχει σίγουρα ενισχύσει τη σημασία του.
Ο Covid-19 έδωσε έναν λόγο σε πολλές οικογένειες να «κάνουν απολογισμό» και να εφαρμόσουν ή να αναθεωρήσουν πρακτικά μέτρα σχετικά με τον προγραμματισμό διαδοχής.
Από το ξέσπασμα του Covid-19, περισσότερα άτομα εξετάζουν τώρα την περιουσία τους και εφαρμόζουν πρακτικά μέτρα σχετικά με τον προγραμματισμό διαδοχής. Ο Covid-19 δεν είναι σίγουρα ο κύριος καταλύτης για την ενθάρρυνση των ατόμων να επανεξετάσουν τις υποθέσεις τους, έχει σίγουρα ενισχύσει τη σημασία του.
Σε ορισμένες χώρες, ο προγραμματισμός διαδοχής μπορεί να είναι περίπλοκος, ιδίως σε ορισμένες χώρες της Λατινικής Αμερικής και σε άλλες χώρες του Αστικού Δικαίου, όπου εξακολουθούν να ισχύουν κανόνες αναγκαστικής κληρονομικότητας. Αν τα εναλλακτικά σχέδια δεν έχουν τεθεί σε εφαρμογή νωρίς, τουλάχιστον ένα μέρος ενός κτήματος, θα μοιραστεί αυτόματα μεταξύ των επιζώντων μελών της οικογένειας, αντί να μοιραστούν σύμφωνα με τις προτιμήσεις του ατόμου.
Η διεθνής φορολογία είναι ένας άλλος λόγος για τον οποίο τα άτομα μπορεί να επιθυμούν να θεσπίσουν μέτρα δομής. Πολλά άτομα και οικογένειες υψηλής καθαρής αξίας ενσωματώνουν ένα ή περισσότερα από μια Εταιρική Οικογενειακή Επενδυτική Δομή, ένα Trust ή Foundation ως μέρος του σχεδιασμού τους.
8 βήματα για επιτυχημένο σχεδιασμό διαδοχής
- Προσδιορίστε ποιο ακριβώς είναι το επιδιωκόμενο αποτέλεσμα του προγραμματισμού διαδοχής.
- Καθιέρωση πολιτικών και καθιέρωση διαδικασίας επανεξέτασης για να διασφαλιστεί η επαρκής διατήρηση και μεταφορά του πλούτου στην επόμενη γενιά.
- Επανεξέταση της δομής ιδιοκτησίας τυχόν σχετικών επιχειρήσεων και άλλων περιουσιακών στοιχείων. Ορισμένες οικογενειακές επιχειρήσεις μπορεί να έχουν υπαλλήλους που θα ήθελαν επίσης να συμπεριλάβουν στο σχεδιασμό, όπως ακριβώς και τα μέλη της οικογένειας.
- Κατανοήστε πώς θα ισχύουν οι σχετικοί τοπικοί νόμοι, σε σχέση με την κληρονομικότητα. Εξετάστε πού διαμένουν όλα τα σχετικά μέλη της οικογένειας, καθώς και φορολογικοί κάτοικοι, και ποιες μπορεί να είναι οι επιπτώσεις αυτού σχετικά με τη μετάβαση του οικογενειακού πλούτου.
- Εξετάστε ή επανεξετάστε τις επιλογές δομής, συμπεριλαμβανομένης της χρήσης εταιρειών συμμετοχής ή/και οχημάτων προστασίας του πλούτου της οικογένειας, όπως εταιρείες οικογενειακών επενδύσεων, ιδρύματα, καταπιστεύματα κ.λπ.
- Επανεξέταση διεθνών επενδυτικών δομών, συμπεριλαμβανομένης της κατοχής ακινήτων, από άποψη φορολογίας και προστασίας περιουσιακών στοιχείων.
- Πρέπει να αναπτυχθούν διαδικασίες εμπιστευτικότητας για την αντιμετώπιση σχετικών αιτημάτων εμπιστευτικών πληροφοριών από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και τρίτα μέρη.
- Προσδιορίστε τους βασικούς διαδόχους και τους ρόλους τους, αναπτύξτε ανοιχτή επικοινωνία μεταξύ των μελών της οικογένειας, ειδικά όσον αφορά τη λήψη αποφάσεων και τις τρέχουσες διαδικασίες.
Όλα τα παραπάνω βήματα πρέπει να ληφθούν υπόψη προκειμένου να προστατευθεί ο πλούτος και/ή οι επιχειρήσεις ενός ατόμου ή μιας οικογένειας σε περίπτωση απροσδόκητων συμβάντων. είναι επίσης επιτακτική ανάγκη να επανεξετάζετε τα παραπάνω βήματα σε τακτική βάση και να αναζητάτε συμβουλές σχετικά με τις καταλληλότερες νομικές δομές.
Δομές Εταιρικής Οικογενειακής Επένδυσης
Μια οικογενειακή εταιρεία επενδύσεων είναι μια εταιρεία στην οποία οι μέτοχοι προέρχονται από διαφορετικές γενιές της ίδιας οικογένειας. Η χρήση μιας οικογενειακής εταιρείας επενδύσεων έχει αυξηθεί σημαντικά τα τελευταία χρόνια, ιδιαίτερα σε καταστάσεις όπου είναι δύσκολο να μεταβιβασθεί η αξία σε καταπίστευμα, χωρίς να επιβληθούν άμεσες φορολογικές επιβαρύνσεις, αλλά υπάρχει η επιθυμία να συνεχίσουμε να έχουμε κάποιον έλεγχο και επιρροή στην διατήρηση του πλούτου της οικογένειας.
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τα οφέλη μιας οικογενειακής εταιρείας επενδύσεων: Γιατί να χρησιμοποιήσετε μια εταιρική οικογενειακή επενδυτική δομή και γιατί να χρησιμοποιήσετε μια εταιρεία Guernsey;
Trusts, Foundation & Private Trust Companies
Τα καταπιστεύματα εξακολουθούν να είναι μια δημοφιλής δομή κατά την ανάληψη περιουσίας και σχεδιασμού διαδοχής και χρησιμοποιούνται από πολλές δικαιοδοσίες του Common Law. Η εμπιστοσύνη είναι ένα πολύ ευέλικτο μέσο. σε βασικό επίπεδο, η έννοια του καταπιστεύματος είναι σχετικά απλή: Το Settlor θέτει περιουσιακά στοιχεία στη νόμιμη επιμέλεια ενός άλλου (Διαχειριστή), ο οποίος κατέχει τα περιουσιακά στοιχεία προς όφελος τρίτου (του Δικαιούχου).
Οι διαχειριστές είναι εκείνοι που επιβλέπουν και ελέγχουν την εμπιστοσύνη. Ο ρόλος τους είναι να αντιμετωπίζουν τα περιουσιακά στοιχεία σύμφωνα με τις επιθυμίες του Settlor και να διαχειρίζονται την εμπιστοσύνη σε καθημερινή βάση. Επομένως, η εξέταση του ποιος διορίζεται επίτροπος είναι εξαιρετικά σημαντική.
Κατά παρόμοιο τρόπο, ένα Foundationδρυμα μπορεί να εκπληρώσει πολλές από τις ίδιες λειτουργίες σε χώρες του Αστικού Δικαίου. Τα περιουσιακά στοιχεία μεταβιβάζονται στην κυριότητα του Ιδρύματος, το οποίο διέπεται από τον Χάρτη του και διαχειρίζεται ένα Συμβούλιο προς όφελος των δικαιούχων.
Η Private Trust Company (PTC) είναι εταιρική οντότητα εξουσιοδοτημένη να ενεργεί ως διαχειριστής και χρησιμοποιείται συχνά ως όχημα προστασίας περιουσιακών στοιχείων. Η χρήση ενός PTC μπορεί να επιτρέψει στον πελάτη και την οικογένειά του/της να συμμετέχουν ενεργά στη διαχείριση των περιουσιακών στοιχείων και στη διαδικασία λήψης αποφάσεων.
Η Ελβετία αναγνώρισε καταπιστεύματα με την επικύρωση της Σύμβασης της Χάγης για το εφαρμοστέο δίκαιο στις καταπιστεύματα (1985), την 1η Ιουλίου 2007. Η Ελβετία βρίσκεται σε διαδικασία ενεργοποίησης της δικής της νομοθεσίας εμπιστοσύνης και ήδη καταπίστευτα από άλλες δικαιοδοσίες, που σχηματίστηκαν σύμφωνα με τους ειδικούς κανόνες τους, αναγνωρίζεται και μπορεί να χορηγηθεί στην Ελβετία. Η χρήση ελβετικής εταιρείας ως διαχειριστή μπορεί να είναι ελκυστική με το αντιληπτό επιπλέον επίπεδο εμπιστευτικότητας που παρέχει η ελβετική νομοθεσία.
Ένα καταπίστευμα με Ελβετούς Καταπιστευματοδόχους με βάση το Αγγλικό, το Γκέρνσεϊ, το Isle of Man ή το νόμο της Μάλτας μπορεί να προσφέρει μια σειρά από φορολογικές αποδόσεις καθώς και πλεονεκτήματα όσον αφορά τη διατήρηση της περιουσίας και την εμπιστευτικότητα. Η Dixcart μπορεί να δημιουργήσει και να διαχειριστεί τέτοιες δομές εμπιστοσύνης. Περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τα οφέλη από τη χρήση ενός Ελβετού Καταπιστευματοδόχου μπορείτε να βρείτε εδώ: Η χρήση ενός Ελβετού διαχειριστή: Πώς και γιατί;
Σύνοψη
Κατά τη διάρκεια περιόδων αβεβαιότητας και παγκόσμιας αναταραχής, όπως προκλήθηκαν από τον Covid-19, περισσότεροι από τους πελάτες μας επικεντρώνονται στο να διασφαλίσουν ότι προστατεύουν με ασφάλεια τον οικογενειακό τους πλούτο για τις επόμενες γενιές, προσφέροντας σταθερότητα και μακροπρόθεσμη ασφάλεια. Ο σχεδιασμός διαδοχής και η μεταφορά του πλούτου στην επόμενη γενιά είναι ένα κρίσιμο ζήτημα που δεν πρέπει να αγνοηθεί. Δεν είναι μόνο ένα μέσο για τη μεταφορά γενεών, αλλά και για την προστασία και τη δομή μιας επιχείρησης. Η ικανότητα και η κατανόηση της επόμενης γενιάς ως προς τον τρόπο αντιμετώπισης της οργάνωσης και της διαχείρισης του πλούτου που τους μεταβιβάζεται είναι επίσης μια σημαντική εξέταση.
Ο Όμιλος Dixcart έχει πάνω από σαράντα πέντε χρόνια εμπειρίας στην παροχή βοήθειας σε πελάτες να διευθύνουν και να διαχειρίζονται οικογενειακά γραφεία. Είμαστε πολύ εξοικειωμένοι με τα προβλήματα που αντιμετωπίζουν οι οικογένειες σε αυτόν τον συνεχώς μεταβαλλόμενο διεθνή κόσμο και έχουμε μεγάλη εμπειρία στην παροχή υπηρεσιών καταπιστευματοδόχου σε διάφορες δικαιοδοσίες.
Συνεργαζόμαστε με κάθε δομή οικογενειακού πλούτου για να συντονίσουμε την επικοινωνία με την οικογένεια και τους συμβούλους τους ή να παρέχουμε πρόσβαση και να επικοινωνούμε με πρόσθετους ανεξάρτητους επαγγελματίες συμβούλους. Μπορούν να δημιουργηθούν σχέδια που θα επιτρέπουν την αναγνώριση αλλαγών στη δομή και τις σχέσεις μιας οικογένειας. Επίσης, διασφαλίζουμε ότι κατά την εφαρμογή τέτοιων δομών, αναθεωρούνται οι σχετικές φορολογικές επιπτώσεις και υπάρχει πλήρης διαφάνεια. Περισσότερες πληροφορίες μπορείτε να βρείτε εδώ: Υπηρεσίες ιδιωτικών πελατών: Trusts, Foundation, Family Office.
Εάν θέλετε περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την αποτελεσματική δομή και τον προγραμματισμό διαδοχής, επικοινωνήστε με τον συνηθισμένο διευθυντή Dixcart ή επικοινωνήστε με: consult@dixcart.com.
