Introducción de registros de beneficiarios reales en Chipre
Antecedentes legales
La Ley AML de Chipre 188(I)/2007 se ha modificado recientemente para introducir en la legislación local las disposiciones de la 5.ª Directiva AML 2018/843.
La Ley prevé el establecimiento de dos registros centrales de beneficiarios reales:
- Los beneficiarios reales de empresas y otras personas jurídicas (el 'Registro central de beneficiarios reales de empresas');
- Beneficiarios de fideicomisos expresos y otros acuerdos legales (el 'Registro Central de Beneficiarios de Fideicomisos').
Los dos Registros comenzaron el 16 de marzo de 2021.
El Registro de empresas mantendrá el Registro central de beneficiarios reales de empresas, y la Comisión de Bolsa y Valores de Chipre (CySEC) mantendrá el Registro central de propietarios reales de fideicomisos.
Obligaciones
Cada empresa y sus funcionarios deben obtener y mantener, en el domicilio social, información adecuada y actualizada sobre los Beneficiarios. Se definen como personas físicas (personas físicas), que directa o indirectamente tienen una participación del 25% más una acción, del capital social emitido de la empresa. Si no se identifica a tales personas, el funcionario de alta dirección debe ser identificado de manera similar.
Es responsabilidad de los funcionarios de la empresa enviar electrónicamente la información solicitada al Registro Central de Beneficiarios de Empresas, a más tardar 6 meses después de la fecha de lanzamiento del Registro Central de Beneficiarios de Empresas. Como se detalla anteriormente, los Registros comenzaron el 16 de marzo de 2021.
Access
El Registro de Propietarios Beneficiarios será accesible por:
- Autoridades de supervisión competentes (como el ICPAC y el Colegio de Abogados de Chipre), la UIF, el Departamento de Aduanas, el Departamento de Impuestos y la Policía;
- Entidades 'obligadas', por ejemplo, bancos y proveedores de servicios, en el contexto de la realización de medidas de diligencia debida e identificación para clientes relevantes. Deben tener acceso a; el nombre, mes y año de nacimiento, nacionalidad y país de residencia del Beneficiario Efectivo y la naturaleza y alcance de su interés.
Tras la Sentencia del Tribunal de Justicia de la Unión Europea (TJUE) Se suspende el acceso al Registro de Beneficiarios Reales para el público. Para obtener más información, consulte un anuncio.
Sanciones por incumplimiento
El incumplimiento de las obligaciones puede derivar en responsabilidad penal y multas administrativas de hasta 20,000 €.
Cómo puede ayudar Dixcart Management (Chipre) Limited. Si usted o su entidad de Chipre se ven afectados de alguna manera por la implementación del Registro de propietarios beneficiarios o desean obtener información adicional, comuníquese con la oficina de Dixcart en Chipre: consejo.cyprus@dixcart.com
