Införande av register över verkligt ägande på Cypern
Juridisk bakgrund
Cyperns AML-lag 188(I)/2007 har nyligen ändrats för att införa bestämmelserna i det femte AML-direktivet 5/2018 i lokal lagstiftning.
Lagen föreskriver inrättandet av två centrala register över verkliga ägare:
- Verkliga ägare till företag och andra juridiska personer (”Företags Centrala Beneficial Owner Register”);
- Berättigade ägare av uttryckliga truster och andra juridiska arrangemang (”Trusts Central Beneficial Owners Register”).
De två registren började den 16 mars 2021.
Companies Central Beneficial Owners Register kommer att upprätthållas av Registrar of Companies, och Trusts Central Beneficial Owners Register kommer att upprätthållas av Cyprus Securities and Exchange Commission (CySEC).
skyldigheter
Varje företag och dess tjänstemän måste erhålla och behålla, på det registrerade kontoret, adekvat och aktuell information om de verkliga ägarna. Dessa definieras som individer (fysiska personer), som direkt eller indirekt har en andel på 25 % plus en aktie, av det emitterade aktiekapitalet i bolaget. Om inga sådana personer identifieras måste den högre ledningens tjänsteman identifieras på liknande sätt.
Det är företagets tjänstemäns ansvar att elektroniskt skicka in den begärda informationen till Companies Central Beneficial Owner Register, senast 6 månader efter datumet för lanseringen av Companies Central Beneficial Owner Register. Som beskrivs ovan började registren den 16 mars 2021.
Tillgång
Registret för verklig ägare kommer att vara tillgängligt av:
- Behöriga tillsynsmyndigheter (såsom ICPAC och Cyperns advokatsamfund), FIU, tullavdelningen, skatteavdelningen och polisen;
- "Skylda" enheter, t.ex. banker och tjänsteleverantörer, i samband med att genomföra due diligence och identifieringsåtgärder för relevanta kunder. De ska ha tillgång till; namn, födelsemånad och födelseår, nationalitet och bosättningsland, för den verkliga ägaren och arten och omfattningen av deras intresse.
Efter domen från Europeiska unionens domstol (CJEE) tillgången till registret över verkliga ägare för allmänheten är avstängd. För mer information, se en relevant meddelande.
Påföljder för bristande efterlevnad
Underlåtenhet att uppfylla skyldigheterna kan leda till straffrättsligt ansvar och administrativa böter på upp till 20,000 XNUMX euro.
Hur Dixcart Management (Cyprus) Limited kan hjälpa till. Om du eller din Cypern-enhet på något sätt påverkas av implementeringen av Beneficial Owner Register eller vill ha ytterligare information, vänligen kontakta Dixcart-kontoret på Cypern: rådgivning.cyprus@dixcart.com
