Διαχείριση Οικογενειακού Γραφείου: Τοποθεσία, Οργάνωση και Διασύνδεση
Πρόσφατες αλλαγές
Οι πρόσφατες αλλαγές όσον αφορά τους παγκόσμιους φορολογικούς κανονισμούς και η αυξανόμενη διεθνής φορολογική διαφάνεια είναι ζωτικής σημασίας να λαμβάνονται υπόψη κατά την εφαρμογή στρατηγικών για τη διατήρηση του οικογενειακού πλούτου και των δομών ιδιοκτησίας της οικογενειακής επιχείρησης.
Οι νέοι παγκόσμιοι κανονισμοί περιλαμβάνουν: Κοινό Πρότυπο Αναφοράς («CRS»), τον Νόμο περί Φορολογικής Συμμόρφωσης Εξωτερικών Λογιστικών ΗΠΑ («FATCA») και πολλές δικαιοδοσίες λειτουργούν πλέον μητρώα τελικής πραγματικής ιδιοκτησίας.
Dixcart Expertise in Relation to Wealth Structures
Η Dixcart είναι πολύ εξοικειωμένη με τα ζητήματα που αντιμετωπίζουν οι οικογένειες σε έναν συνεχώς μεταβαλλόμενο διεθνή κόσμο και έχουμε εκτενή εμπειρία στην παροχή υπηρεσιών διαχειριστή σε διάφορες δικαιοδοσίες.
Παρέχουμε επίσης συμβουλές σχετικά με την τοποθεσία των οικογενειακών γραφείων, των μελών και των επιχειρήσεών τους, καθώς και για την προσφορά διαχείρισης και συντονισμού για τα οικογενειακά γραφεία, καθώς και επικοινωνίας μεταξύ των μελών της οικογένειας.
Τοποθεσία
Είναι πολύ σημαντικό να εξεταστεί πού κατοικεί καθένα από τα σχετικά μέλη της οικογένειας και πού είναι φορολογικός κάτοικος.
Οι επιλογές διάρθρωσης πρέπει επίσης να εξεταστούν και/ή να επανεξεταστούν. Η χρήση και η τοποθεσία των εταιρειών χαρτοφυλακίου ή/και των οχημάτων προστασίας του οικογενειακού πλούτου, όπως π. Οι οικογενειακές επενδυτικές εταιρείες, ιδρύματα, καταπιστεύματα πρέπει να προγραμματιστούν προσεκτικά.
Οι διεθνείς επενδυτικές δομές πρέπει να αξιολογηθούν, συμπεριλαμβανομένης της κατοχής ακίνητης περιουσίας, από άποψη φορολογίας και προστασίας περιουσιακών στοιχείων, ιδίως σε σχέση με το «BEPS» (Base Erosion and Profit Shifting).
Οργάνωση
Οι βασικοί τομείς που πρέπει να οργανωθούν για να διασφαλιστεί ότι ένα Οικογενειακό Γραφείο λειτουργεί όσο το δυνατόν πιο αποτελεσματικά και επιτυγχάνει τους στόχους του περιλαμβάνουν:
Διαχείριση απορρήτου
Πρέπει να αναπτυχθεί μια διαδικασία για την αντιμετώπιση σχετικών αιτημάτων εμπιστευτικών πληροφοριών από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και τρίτα μέρη.
Σχεδιασμός έκτακτης ανάγκης
Πρέπει να υπάρχουν κανόνες και διαδικασίες για την προστασία της οικογενειακής επιχείρησης σε περίπτωση απροσδόκητων γεγονότων:
- Πολιτικές και διαδικασίες για την υπογραφή της επιχειρηματικής συνέχειας.
- Χρήση κατάλληλων νομικών δομών για την παροχή όσο το δυνατόν περισσότερης προστασίας περιουσιακών στοιχείων και περιουσιακών στοιχείων.
- Εξέταση των προγραμμάτων «υπηκοότητα μέσω επενδύσεων» σε έγκυρες δικαιοδοσίες, για την παροχή επιλογών για διαφοροποίηση της φορολογικής κατοικίας των μελών της οικογένειας.
Οικογενειακή Διακυβέρνηση
- Οι διάδοχοι πρέπει να εντοπιστούν και να συζητηθεί ο ρόλος τους μαζί τους.
- Η ανάπτυξη ανοικτής επικοινωνίας μεταξύ των μελών της οικογένειας σχετικά με στρατηγικές και διαδικασίες λήψης αποφάσεων.
- Ένα «οικογενειακό σύνταγμα» είναι ένας χρήσιμος τρόπος για την επισημοποίηση της οικογενειακής διακυβέρνησης και την πρόληψη πιθανών μελλοντικών συγκρούσεων.
- Δημιουργία ή προσδιορισμός προγραμμάτων εκπαίδευσης και κατάρτισης, για να καλλωπιστεί η επόμενη γενιά.
Συμβουλευτικές Υπηρεσίες Οικογενειακού Γραφείου
- Θα πρέπει να ληφθεί υπόψη ο διαχωρισμός του πλούτου της οικογένειας από τις οικογενειακές επιχειρήσεις.
- Ανάπτυξη στρατηγικής για την αξιοποίηση των κερδών που προκύπτουν από την οικογενειακή επιχείρηση και επενδύσεις, που δεν πρόκειται να επανεπενδυθούν.
- Δημιουργία ομάδας για τη διαχείριση του πλούτου.
Σχεδιασμός Διαδοχής και Κληρονομικότητας
- Καθιέρωση ή/και επανεξέταση πολιτικών και διαδικασιών για την εξασφάλιση της κατάλληλης διατήρησης και μεταφοράς του πλούτου στην επόμενη γενιά.
- Επισκόπηση της δομής ιδιοκτησίας κάθε οικογενειακής επιχείρησης και άλλων σχετικών περιουσιακών στοιχείων.
- Κατανοήστε πώς θα ισχύουν οι σχετικοί τοπικοί νόμοι, σε σχέση με την κληρονομικότητα (για παράδειγμα, Αστικό Δίκαιο, Κανόνες της Σαρία κ.λπ.).
- Δημιουργία των καταλληλότερων νομικών δομών, όπως διαθήκες ή άλλα νομικά μέσα για να μεταβιβάσει τον πλούτο στην επόμενη γενιά.
Σύνδεσμος
Πρέπει να αφιερωθεί χρόνος, από όσους διοικούν το Οικογενειακό Γραφείο, για να δημιουργήσουν και να αναπτύξουν στενές σχέσεις με την αντίστοιχη οικογένεια και με άλλους επαγγελματίες που τους συμβουλεύουν. Ο Dixcart πιστεύει ότι αυτή η σχέση είναι κρίσιμη.
Εκτός από την παροχή τεχνικής τεχνογνωσίας όσον αφορά τη δομή, οι επαγγελματίες της Dixcart κατανοούν επίσης τη δυναμική της οικογένειας και συχνά βοηθούν στην παροχή συμβουλών για το πώς να βελτιώσετε την επικοινωνία και πώς να αποφύγετε πιθανές συγκρούσεις.
Επιπλέον πληροφορίες
Εάν θέλετε περισσότερες πληροφορίες σχετικά με μια καλά μελετημένη και ολοκληρωμένη προσέγγιση για τον σχεδιασμό διαδοχής, παρακαλούμε μιλήστε με τη συνήθη επαφή της Dixcart ή με ένα μέλος της επαγγελματικής ομάδας στο γραφείο της Dixcart στο Ηνωμένο Βασίλειο: tips.uk@dixcart.com.
Παρακαλούμε επίσης να μας επισκεφθείτε Οικογενειακό Γραφείο .
