영국 부동산의 해외 소유자를 위한 신규 등록 요건에 대한 종합 가이드
지금 행동해야 할 때
도입 이후 경제범죄(투명·집행)법 2022 올해 초, 우리는 새로운 해외 법인 등록이 도입될 징조를 기다리고 있었습니다.
- 정부는 9년 1월 2022일 오전 XNUMX시부터 새로운 해외 법인 등록(ROE)을 시행한다고 발표했습니다.
해외 법인이 특정 세부 사항(실적 소유자의 정보 포함)을 회사 하우스에 등록해야 하는 요건을 준수하지 않으면 형사 범죄가 발생할 수 있으므로 지금 조치를 취해야 합니다.
아래에서 변경된 사항, 식별해야 하는 사람, 등록을 위해 필요한 정보 및 귀하를 도울 수 있는 방법에 대해 설명합니다.
법제화 이후 달라진 점 경제 범죄(투명성 및 집행)법 2022?
세 가지 새로운 법적 도구가 도입되었습니다.
본질적으로 해외 법인은 2022년 법에 따라 요구되는 증거와 정보를 수집하고 이를 영국의 독립적인 검증 담당자에게 전달해야 합니다. 그런 다음 확인 담당자는 회사 하우스에 신청서를 제출하여 고유한 해외 법인 ID 코드를 생성하는 등록부에 관련 법인을 추가합니다.
누가 등록해야 합니까?
XNUMXD덴탈의 이익 소유자 적격 부동산을 소유, 임대 또는 처분하는 영국 이외의 국가 또는 영토의 법률이 적용되는 해외 법인(법인, 파트너십 또는 기타 법인)의
경제 범죄(투명성 및 집행)법 2022의 목적상 수익적 소유자는 다음과 같을 수 있습니다.
등록이 시작되는 일정은 어떻게 됩니까?
- 해외 법인은 이미 소유 1년 1999월 6일 또는 그 이후에 취득한 영국의 적격 자산(다른 규칙이 적용되는 북아일랜드 제외)은 등록이 활성화된 날짜로부터 XNUMX개월 이내에 Companies House에 등록됩니다.
- 해외 법인 취득 프리홀드 자산 또는 영국에서 7년 이상 동안 부여된 임대는 등록이 활성화되는 즉시 Companies House에 등록해야 합니다.
- 보유하고 있는 해외 법인 처분 된 7년 28월 2022일부터 등록 개시일로부터 6개월 사이의 적격 자산(자유 보유 판매 또는 XNUMX년 이상의 임대 계약 부여 또는 양도 또는 법적 비용 부여).
Companies House에서 등록하려면 어떤 정보가 필요합니까?
경제 범죄(투명성 및 집행)법 1의 별표 2022은 다음을 명시합니다. 필수 정보 아래 표와 같이 회사의 집에 수익적 이익을 등록하기 위해 필요합니다.
해외 법인은 법인과 관련하여 등록 가능한 수익적 소유자임을 알고 있거나 믿을 만한 합리적인 이유가 있는 사람에게 정보 통지를 제공할 수 있습니다.
통지서에는 통지를 받은 사람이 등록 가능한 수익적 소유자인지 여부를 명시해야 합니다(그런 다음 위의 정보 제공). 해외 법인은 또한 그 사람이 해외 법인과 관련하여 등록 가능한 수익적 소유자인 사람, 기타 수익적 소유자의 신원을 알고 있다고 믿을 만한 합리적인 이유가 있는 경우 해당 개인에게 정보 통지를 제공할 수 있습니다. 해외 법인, 처음 두 범주 중 하나에 속하는 사람의 신원을 알고 있을 가능성이 있는 사람.
통지를 받지 않은 사람은 위반 행위입니다. 응답하거나 거짓을 제공하거나 무모한 진술을 하는 것. 약식 유죄 판결을 받은 사람은 이후 징역형에 처해질 수 있습니다.
국무장관은 또한 통지일로부터 6개월 이내에 해외 법인이 등록을 신청하도록 요구할 권한이 있습니다. 다시 말하지만, 위반에 대한 제재가 적용됩니다.
위의 내용 외에도 해외 법인은 등록 가능한 수익적 소유자에 관한 다음 세 가지 진술 중 하나를 전달하고 다음과 같이 진술을 뒷받침하는 관련 증거를 제공해야 합니다.
위의 진술 2 또는 3이 적용되는 경우 "관리 책임자"(이사, 관리자, 비서)에 대한 추가 정보가 필요합니다. 4 법의 Sch 1의 파트 2022에서는 관리 책임자와 관련하여 다음과 같은 추가 정보를 제공해야 합니다.
누가 어떻게 정보를 제출합니까?
등록부는 정보가 영어로 제출되는 디지털 서비스가 될 것입니다.
최초 등록 신청 또는 차후 업데이트 신청/정정 및 수정이 이루어지기 전에 위의 정보는 공식적인 절차를 거쳐야 합니다. 확인 로 관계인 (3년 자금세탁 테러자금조달 및 자금이체(지급인 정보) 규정의 8항 및 2017항에 해당함). 광범위하게 관련자에는 독립 법률 전문가, 금융 기관, 감사인, 부동산 중개인, 경매 플랫폼 등이 포함됩니다.
정보가 확인되면 관련자는 회사 등록관에게 새로운 법 및 규정에 따라 확인을 완료했음을 확인하고 해외 법인 등록부(VPI) 파트 2(5)를 준수하는 진술을 제공해야 합니다. ) 규정 2022. 관련 기관이 28년 2022월 XNUMX일과 신청 날짜 사이에 관련 처분을 하지 않은 경우 신청서에 이를 명시해야 합니다.
정보 자체는 관련자가 5년 동안 보유합니다.
등록이 수락되면 어떻게 됩니까?
회사 하우스는 그런 다음 공개 등록부에 신원을 게시하고 고유한 해외 법인 ID를 할당합니다. 관련 법인 및 대리인의 이름은 회사 하우스 웹사이트에서 일반에 공개됩니다. 해외 법인 ID는 잉글랜드 및 웨일즈의 부동산 거래를 등록하기 전에 토지 등록소에서 요구합니다.
2022년 법에 따라 등록된 기업은 매년 정보를 업데이트해야 합니다.
XNUMX차 입법은 개인이 제한된 상황에서 공개로부터 일부 정보를 보호할 수 있도록 허용합니다(개인 또는 함께 거주하는 사람들이 폭력이나 위협의 심각한 위험에 처할 수 있음을 보여줄 수 있는 경우).
등록 및/또는 부과된 시간 제한을 준수하지 않습니까?
잉글랜드와 웨일즈에서는 범죄를 저지른 사람이 약식 유죄 판결을 받으면 최대 2,500파운드의 일일 벌금 또는 무제한 벌금과 최대 5년의 징역형을 선고받을 수 있습니다. 등록하지 않으면 해당 부동산과의 거래도 금지됩니다.
무엇을 도와드릴까요?
우리는 특히 앞으로 몇 주 안에 법안에 대한 추가 수정이 예상되기 때문에 위의 정보가 약간의 지뢰밭이라는 점에 감사드립니다.
우리는 귀하에게 최신 개발 정보를 제공하고 귀하의 의무에 대해 조언 및 조언을 제공하며 필요한 정보를 수집하는 데 도움을 드릴 수 있습니다. 필요한 경우 필요한 정보를 확인하고 Companies House에 등록 신청을 하고 고유한 해외 법인 ID 번호를 전달하고 연간 보고서를 처리할 수도 있습니다.
추가정보
질문이 있거나 해외 법인의 실소유권에 대한 영국 공공 등록부에 대한 조언이 필요한 경우 영국 Dixcart 사무소의 Kuldip Matharoo에게 문의하십시오. 조언.uk@dixcart.com
