Managementul Family Office: locație, organizare și legătură
Schimbările în ceea ce privește reglementările fiscale globale și creșterea transparenței fiscale internaționale sunt esențiale de luat în considerare atunci când implementăm strategii de păstrare a averii familiei și a structurilor de proprietate asupra afacerilor de familie.
Pentru a contribui la abordarea evaziunii fiscale, proiectul Organizației pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OCDE)/G20 privind eroziunea bazei și transferul profitului (BEPS) s-a bazat pe măsurile inițiale aplicabile marilor întreprinderi multinaționale, prin implementarea unei abordări pe doi piloni. Pilonul doi se referă la noile reguli globale de impozitare minimă și urmărește să se asigure că venitul este impozitat și plătit la o rată adecvată. Aceste noi reguli se adaugă reglementărilor familiare, cum ar fi Standardul comun de raportare („CRS”), Actul de conformitate cu taxele contabile în străinătate din SUA („FATCA”), cerințele privind substanțele și registrele de proprietar efectiv.
Expertiza Dixcart în legătură cu structurile de avere
Dixcart este familiarizat cu problemele cu care se confruntă familiile într-o lume internațională în continuă schimbare.
Oferim consiliere în ceea ce privește locația birourilor de familie, a membrilor acestora și a afacerilor, precum și oferind management și coordonare pentru birourile de familie și legătura între membrii familiei. De asemenea, oferim servicii de administrator într-un număr de jurisdicții.
Locație
Este foarte important să luați în considerare locul în care fiecare dintre membrii relevanți ai familiei este rezident și, de asemenea, unde este rezident fiscal.
De asemenea, trebuie luate în considerare și/sau revizuite opțiunile de structurare. Utilizarea și amplasarea societăților holding și/sau a vehiculelor de protecție a averii familiale, cum ar fi societățile de investiții familiale, fundațiile sau trusturile, trebuie planificate cu atenție.
Structurile internaționale de investiții trebuie evaluate, inclusiv deținerea de bunuri imobiliare, din perspectiva fiscală și a protecției activelor, în special în ceea ce privește „BEPS”.
Organizația
Domeniile cheie care trebuie organizate pentru a se asigura că un Family Office funcționează cât mai eficient posibil și își atinge obiectivele includ:
Managementul confidențialității
Trebuie dezvoltată o procedură pentru a face față solicitărilor de informații confidențiale relevante din partea instituțiilor financiare și a terților.
Planificarea de urgență
Ar trebui să existe reguli și proceduri pentru a proteja afacerea de familie în caz de evenimente neașteptate:
- Politici și proceduri de subscriere a continuității activității.
- Utilizarea structurilor juridice adecvate pentru a asigura cât mai multă protecție a bunurilor și a averii.
- Luarea în considerare a programelor de rezidență în jurisdicții reputate, pentru a oferi opțiuni de diversificare a rezidenței fiscale a membrilor familiei.
Guvernarea familiei
- Succesorii trebuie identificați și rolul lor discutat cu ei.
- Dezvoltarea unei comunicări deschise între membrii familiei cu privire la strategiile și procesele de luare a deciziilor.
- O „Constituție a familiei” este o modalitate utilă de a oficializa guvernanța familiei și de a preveni potențialul conflict viitor.
- Crearea sau identificarea programelor de educație și formare, pentru a îngriji următoarea generație.
Servicii de consiliere Family Office
- Trebuie luată în considerare separarea averii familiei de afacerea (familiile) familiei.
- Dezvoltarea unei strategii privind utilizarea profiturilor rezultate din afacerea de familie și investiții, care nu vor fi reinvestite.
- Crearea unei echipe de gestionare a bogăției.
Planificarea succesiunii și a moștenirii
- Stabilirea și / sau revizuirea politicilor și procedurilor pentru a asigura conservarea și transferul adecvat al bogăției către generația următoare.
- O revizuire a structurii de proprietate a fiecărei afaceri de familie și a altor active relevante.
- Înțelegeți cum s-ar aplica legile locale relevante, în legătură cu moștenirea (de exemplu; Drept civil, regulile Sharia etc.).
- Punerea în funcțiune a celor mai adecvate structuri juridice, cum ar fi testamentele sau alte vehicule legale, pentru a transmite averea următoarei generații.
Legătură
Trebuie să se acorde timp, de către cei care conduc Family Office, pentru a stabili și dezvolta relații strânse cu familia relevantă și cu alți profesioniști care îi consiliază. Dixcart crede că această relație este critică.
Pe lângă faptul că oferă expertiză tehnică în ceea ce privește structurarea, profesioniștii de la Dixcart înțeleg, de asemenea, dinamica familiei și ajută frecvent la oferirea de sfaturi cu privire la modul de îmbunătățire a comunicării și la evitarea potențialelor conflicte.
Informatii suplimentare
Dacă doriți informații suplimentare cu privire la o abordare bine gândită și cuprinzătoare a planificării succesiunii, vă rugăm să discutați cu contactul dvs. obișnuit Dixcart sau cu un membru al echipei profesionale de la biroul Dixcart din Marea Britanie: advice.uk@dixcart.com
