Gestione del Family Office: posizione, organizzazione e collegamento
Cambiamenti recenti
I recenti cambiamenti in termini di normative fiscali globali e la crescente trasparenza fiscale internazionale sono fondamentali da considerare quando si attuano strategie per preservare il patrimonio familiare e le strutture di proprietà delle imprese familiari.
Le nuove normative globali includono: Common Reporting Standard ("CRS"), US Foreign Accounting Tax Compliance Act ("FATCA") e diverse giurisdizioni ora gestiscono registri dei titolari effettivi finali.
Competenza Dixcart in relazione alle strutture patrimoniali
Dixcart ha molta familiarità con i problemi che le famiglie devono affrontare in un mondo internazionale in continua evoluzione e abbiamo una vasta esperienza nella fornitura di servizi fiduciari in diverse giurisdizioni.
Forniamo anche consulenza in termini di ubicazione dei family office, dei loro membri e delle loro attività, oltre a offrire gestione e coordinamento per i family office e collegamento tra i membri della famiglia.
Dove
È molto importante considerare dove risiede ciascuno dei membri della famiglia interessati e anche dove è fiscalmente residente.
Anche le opzioni di strutturazione devono essere considerate e/o riviste. L'uso e l'ubicazione di holding e/o veicoli per la protezione del patrimonio familiare come; le società di investimento familiare, le fondazioni, i trust devono essere pianificati con attenzione.
Le strutture di investimento internazionali devono essere valutate, compresa la detenzione di beni immobili, dal punto di vista fiscale e della protezione patrimoniale, in particolare in relazione al "BEPS" (Base Erosion and Profit Shifting).
Azienda
Le aree chiave che devono essere organizzate per garantire che un Family Office funzioni nel modo più efficiente possibile e raggiunga i suoi obiettivi includono:
Gestione della riservatezza
È necessario sviluppare una procedura per trattare le richieste di informazioni riservate pertinenti da parte di istituti finanziari e terze parti.
Pianificazione di emergenza
Dovrebbero essere in atto regole e procedure per proteggere l'impresa familiare in caso di eventi imprevisti:
- Politiche e procedure per garantire la continuità aziendale.
- Utilizzo di strutture legali appropriate per fornire la massima protezione possibile di beni e patrimoni.
- Considerazione di programmi di 'cittadinanza per investimento' in giurisdizioni rispettabili, per fornire opzioni per la residenza fiscale dei membri della famiglia da diversificare.
Governance familiare
- I successori devono essere identificati e il loro ruolo discusso con loro.
- Lo sviluppo di una comunicazione aperta tra i membri della famiglia riguardo a strategie e processi decisionali.
- Una "Costituzione di famiglia" è un modo utile per formalizzare la governance familiare e prevenire potenziali conflitti futuri.
- Creazione o individuazione di programmi di istruzione e formazione, per educare la prossima generazione.
Servizi di consulenza del family office
- Dovrebbe essere presa in considerazione la segregazione della ricchezza della famiglia dalle attività di famiglia.
- Sviluppo di una strategia di utilizzo degli utili derivanti dall'impresa familiare e degli investimenti, che non verranno reinvestiti.
- Creazione di un team per la gestione del patrimonio.
Pianificazione della successione e dell'eredità
- Istituzione e/o revisione di politiche e procedure per garantire l'adeguata conservazione e trasferimento della ricchezza alla generazione successiva.
- Una revisione della struttura proprietaria di ogni azienda di famiglia e di altri beni rilevanti.
- Comprendere come si applicherebbero le leggi locali pertinenti, in relazione all'eredità (ad esempio; diritto civile, regole della sharia, ecc.).
- Mettere in atto le strutture legali più appropriate come testamenti o altri veicoli legali per trasmettere ricchezza alla generazione successiva.
Collegamento
I gestori del Family Office devono dedicare del tempo per stabilire e sviluppare stretti rapporti con la famiglia interessata e con gli altri professionisti che li consigliano. Dixcart ritiene che questa relazione sia fondamentale.
Oltre a fornire competenze tecniche in termini di strutturazione, i professionisti di Dixcart comprendono anche le dinamiche familiari e spesso assistono nell'offrire consigli su come migliorare la comunicazione e come evitare potenziali conflitti.
Informazioni aggiuntive
Se desideri ulteriori informazioni su un approccio ben ponderato e completo alla pianificazione della successione, parla con il tuo solito contatto Dixcart o con un membro del team di professionisti presso l'ufficio Dixcart nel Regno Unito: advisor.uk@dixcart.com.
Si prega di visitare anche il nostro Family office .
