Gestione patrimoniale privata in un mondo di Covid-19
Steven de Jersey, direttore di Dixcart Trust Corporation Limited, l'ufficio Dixcart a Guernsey, risponde ad alcune domande chiave sulla gestione patrimoniale:
- Perché più persone hanno bisogno di consultare un professionista che possa aiutarli con la loro gestione patrimoniale?
C'è un numero sempre crescente di individui che creano ricchezza. Questa ricchezza non è generata solo attraverso le tradizionali vie della proprietà, delle imprese e degli investimenti, ma anche attraverso le nuove tecnologie come l'e-commerce e l'e-gaming, nonché i redditi più elevati generati attraverso lo sport e l'intrattenimento. Gran parte di questa nuova ricchezza viene creata a un ritmo maggiore ea un'età più giovane rispetto al passato.
I clienti e le loro famiglie sono sempre più mobili con membri della famiglia ampiamente distribuiti in più giurisdizioni. Richiedono una guida professionale nella strutturazione e pianificazione dei loro affari per garantire il rispetto di tutti i diversi requisiti giurisdizionali, pur continuando a soddisfare i loro obiettivi e obiettivi generali. Un consulente professionale qualificato offrirà consulenza e guida insieme a soluzioni suggerite di cui il cliente potrebbe non essere nemmeno a conoscenza, oltre a fornire il conforto di avere qualcuno con le conoscenze e l'esperienza pertinenti che si occupano di tali questioni tecniche. Nel mondo odierno di obblighi relativi a più trattati fiscali, scambio di informazioni e requisiti di sostanza e la variazione della regolamentazione e della legislazione da giurisdizione a giurisdizione, il mancato rispetto può avere conseguenze sostanziali.
Questa situazione è stata esacerbata dall'attuale pandemia e dai suoi effetti sull'economia mondiale, i governi dovranno finanziare i loro costosi programmi nazionali di sostegno al Covid-19. Le entrate fiscali diminuiranno dalle fonti fiscali tradizionali e i governi cercheranno di riscuotere tasse aggiuntive dai singoli ricchi. C'è quindi ancora più motivo per i clienti di assicurarsi che i loro affari siano esaminati e seguiti da consulenti professionali appropriati.
- Cosa distingue la tua azienda dalle altre società di gestione patrimoniale?
Dixcart Group è di proprietà privata e completamente indipendente. Non siamo legati a nessun altro Gruppo che possa avere obiettivi contrastanti, né di proprietà di una Private Equity House che ha obiettivi di performance da raggiungere, né quotato in Borsa con aspettative di rendimento per gli azionisti.
Ciò significa che possiamo fornire ai nostri clienti una consulenza imparziale e le migliori soluzioni per soddisfare le loro esigenze specifiche.
C'è una comunicazione costante in tutto il Gruppo attraverso incontri regolari sia di persona che, più recentemente, tramite conferenze elettroniche, per garantire che tutti siano tenuti al passo con gli sviluppi nel settore della ricchezza. Esistono profonde amicizie che corrono, non solo all'interno e attraverso gli uffici Dixcart, ma anche con i nostri clienti, dove spesso siamo stati consulenti di fiducia per più generazioni.
- Qual è il miglior consiglio per la conservazione della ricchezza che puoi offrire?
Conosci i tuoi obiettivi e i tuoi obiettivi: pensa attentamente a cosa vuoi raggiungere e rivedi questi obiettivi regolarmente. Se i tuoi obiettivi non sono chiari e non possono essere chiaramente comunicati, è improbabile che tu li raggiunga.
Considera come raggiungerai questi obiettivi e obiettivi: devi scegliere i tuoi consulenti professionali e fornitori di servizi tenendo a mente i tuoi obiettivi. Il track record e l'esperienza sono importanti, ma i clienti dovrebbero assicurarsi che questa esperienza sia rilevante per se stessi e le loro circostanze. È importante che i consulenti che scegli non solo siano bravi in quello che fanno, ma anche che tu sia a tuo agio nel poter lavorare al loro fianco anche a lungo termine.
Pianifica per il futuro: non appena la prossima generazione sarà abbastanza grande, coinvolgila nel processo. Ciò garantirà continuità e un afflusso di nuove idee.
- Quali sono le tendenze attuali che modellano la gestione patrimoniale?
Per qualche tempo le tasse sono state meno motivanti in termini di gestione patrimoniale, mentre la protezione del patrimonio, la conservazione e la pianificazione della successione sono diventate più una priorità. Questa tendenza è stata evidenziata durante l'attuale pandemia poiché il blocco mondiale ha dato alle persone il tempo e la propensione a rivedere i propri affari. Riceviamo molte richieste di consulenza in materia di protezione del patrimonio, conservazione e pianificazione successoria. Il buon governo societario, la trasparenza e la conformità fiscale sono molto più importanti della privacy e delle strutture economiche del passato.
Le preoccupazioni sociali e ambientali sono molto più importanti nelle agende dei clienti, in particolare quando cercano di investire, così come la consapevolezza della reputazione riguardo a dove viene gestito il patrimonio dell'individuo o della famiglia.
I clienti e le loro famiglie vogliono essere più mobili e flessibili e hanno bisogno di una consulenza adeguatamente allineata.
Con la continua minaccia di ulteriori blocchi, è necessario considerare dove gli individui e le famiglie desiderano vivere. Stiamo assistendo ad un aumento, all'interno del Gruppo Dixcart, di clienti che desiderano trasferirsi in giurisdizioni percepite come "più sicure", con il conseguente aumento del numero di residenze private.
- Qual è stato l'impatto della legislazione "Economic Substance Requirements" (ESR) che è stata ora introdotta in circa 140+ giurisdizioni internazionali?
L'ESR è davvero un'estensione dei requisiti storici di "mente e gestione" e della legislazione BEPS, introdotta per garantire che le strutture soddisfino l'appropriato test di residenza fiscale. Laddove le giurisdizioni hanno già un buon track record di conformità fiscale e armonizzazione, l'ESR ha effettivamente inserito nella legislazione le migliori pratiche per queste giurisdizioni.
Ciò ha portato a una revisione delle strutture offshore, in particolare da parte dei clienti e dei loro consulenti, chiedendosi lo scopo della struttura e se ciò sia ancora rilevante ai sensi della nuova legislazione. Vengono quindi prese le decisioni se modificare le strutture, migrarle a terra o in una giurisdizione più adatta, o semplicemente chiuderle.
Le giurisdizioni con un track record meno favorevole nel soddisfare gli standard internazionali stanno ora affrontando una dura battaglia per soddisfare i requisiti legislativi ESR che hanno dovuto attuare, con il risultato che gli istituti bancari e di prestito stanno rivedendo tutti i loro accordi con le strutture situate in queste giurisdizioni .
Siamo lieti di comunicare che nel marzo 2019 il gruppo del codice di condotta dell'UE ha approvato il regime di sostanza di Guernsey. Questo è stato seguito da un'ulteriore approvazione nel luglio 2019 dal Forum dell'OCSE sulle pratiche fiscali dannose, che ha concluso che il quadro giuridico nazionale di Guernsey era in linea con gli standard concordati e quindi "non dannoso".
- Cosa rende Guernsey un luogo popolare in cui gli individui con un patrimonio netto elevato possono trasferirsi?
Guernsey è una scelta popolare per le persone che desiderano trasferirsi, grazie alla sua vicinanza al Regno Unito e all'Europa continentale insieme al suo regime fiscale vantaggioso.
Guernsey non ha plusvalenze, eredità o altre tasse sul patrimonio. Non c'è né IVA né imposta su beni e servizi. C'è anche un interessante limite di imposta sul reddito per i nuovi arrivati sull'isola.
Guernsey ha i vantaggi aggiuntivi di uno splendido scenario e uno stile di vita più lento e tradizionale con la rassicurazione della sicurezza personale e un eccellente spirito comunitario.
Ulteriori informazioni
Per ulteriori informazioni sulla gestione patrimoniale, si prega di parlare con Steve de Jersey nell'ufficio Dixcart a Guernsey: advisor.guernsey@dixcart.com. In alternativa, parla con il tuo solito contatto Dixcart.
(La versione originale di questo articolo è apparsa nell'edizione di settembre 2020 di FINANCE MONTHLY)
Dixcart Trust Corporation Limited, Guernsey: Licenza fiduciaria completa concessa dalla Guernsey Financial Services Commission.
Numero di registrazione della società Guernsey: 6512.
