Εισαγωγή Μητρώων Ευεργετικής Ιδιοκτησίας στην Κύπρο
Νομικό υπόβαθρο
Ο Κυπριακός Νόμος 188(Ι)/2007 για την καταπολέμηση της δραστηριότητάς του έχει πρόσφατα τροποποιηθεί για να εισαγάγει στο τοπικό δίκαιο τις διατάξεις της 5ης Οδηγίας 2018/843 AML.
Ο νόμος προβλέπει τη δημιουργία δύο κεντρικών μητρώων δικαιούχων ιδιοκτητών:
- Δικαιούχοι Ιδιοκτήτες εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων («Κεντρικό Μητρώο Ιδιοκτητών Εταιρειών»).
- Δικαιούχοι Κάτοχοι ρητών καταπιστευμάτων και άλλων νομικών ρυθμίσεων (το «Μητρώο εμπιστευτικών κεντρικών δικαιούχων εμπιστοσύνης»).
Τα δύο Μητρώα ξεκίνησαν στις 16 Μαρτίου 2021.
Το Μητρώο Εταιρικών Δικαιούχων Ιδιοκτητών θα τηρείται από τον Καταχωρητή Εταιρειών και το Μητρώο Κεντρικών Δικαιωμάτων Ιδιοκτητών της Trusts θα τηρείται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου (CySEC).
Υποχρεώσεις
Κάθε εταιρεία και οι υπάλληλοί της πρέπει να λαμβάνουν και να διατηρούν, στην έδρα τους, επαρκείς και τρέχουσες πληροφορίες για τους Δικαιούχους Ιδιοκτήτες. Αυτά ορίζονται ως φυσικά πρόσωπα (φυσικά πρόσωπα), τα οποία έχουν άμεσα ή έμμεσα συμφέρον 25% συν μία μετοχή, του εκδομένου μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας. Εάν δεν εντοπιστούν τέτοια άτομα, ο ανώτερος διευθυντικός υπάλληλος πρέπει να προσδιοριστεί με παρόμοιο τρόπο.
Είναι ευθύνη των στελεχών της εταιρείας να υποβάλλουν ηλεκτρονικά τις ζητούμενες πληροφορίες στο Κεντρικό Μητρώο Δικαιούχων Εταιρειών, το αργότερο 6 μήνες μετά την ημερομηνία έναρξης λειτουργίας του Κεντρικού Μητρώου Δικαιούχων Εταιρειών. Όπως αναφέρθηκε παραπάνω, τα Μητρώα ξεκίνησαν στις 16 Μαρτίου 2021.
πρόσβαση
Το Μητρώο Δικαιούχων Ιδιοκτητών θα είναι προσβάσιμο από:
- Αρμόδιες Εποπτικές Αρχές (όπως το ICPAC και το Δικηγορικό Σύλλογο Κύπρου), η FIU, το Τελωνειακό Τμήμα, η Φορολογική Υπηρεσία και η Αστυνομία.
- «Υποχρεωμένες» οντότητες π.χ. τράπεζες και πάροχοι υπηρεσιών, στο πλαίσιο της διενέργειας μέτρων δέουσας επιμέλειας και ταυτοποίησης των σχετικών πελατών. Θα πρέπει να έχουν πρόσβαση σε? το όνομα, ο μήνας και το έτος γέννησης, η εθνικότητα και η χώρα διαμονής, του Πραγματικού Δικαιούχου και η φύση και η έκταση των συμφερόντων τους.
Μετά την απόφαση του Δικαστηρίου της Ευρωπαϊκής Ένωσης (CJEE) αναστέλλεται η πρόσβαση του κοινού στο Μητρώο Πραγματικών Ιδιοκτητών. Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε σε σχετικό ανακοίνωση.
Κυρώσεις για μη συμμόρφωση
Η μη συμμόρφωση με τις υποχρεώσεις μπορεί να οδηγήσει σε ποινική ευθύνη και διοικητικά πρόστιμα έως και 20,000 ευρώ.
Πώς μπορεί να βοηθήσει η Dixcart Management (Cyprus) Limited. Εάν εσείς ή η κυπριακή σας οντότητα επηρεάζεστε με οποιονδήποτε τρόπο από την εφαρμογή του Μητρώου Δικαιούχων Ιδιοκτητών ή επιθυμείτε οποιαδήποτε πρόσθετη πληροφορία, επικοινωνήστε με το γραφείο Dixcart στην Κύπρο: tips.cyprus@dixcart.com
