Registro delle entità estere e il suo impatto sulla proprietà immobiliare
Registro delle entità estere Background
Il registro delle entità estere, in vigore dal 1° agosto 2022 ai sensi dell'Economic Crime (Transparency and Enforcement) Act 2022, richiede alle società estere e ad altre entità non umane che possiedono proprietà nel Regno Unito di registrarsi presso la Companies House e di rivelare i propri beneficiari effettivi o dirigenti.
La maggior parte delle informazioni fornite alla Companies House su entità estere, beneficiari effettivi e dirigenti, saranno disponibili al pubblico sul Register of Overseas Entities. Ciò ha lo scopo di aumentare la trasparenza, consentendo alle forze dell'ordine di indagare in modo più efficace su patrimoni sospetti.
Modifiche all'accesso ai dati fiduciari nel registro delle entità estere
Nel corso del prossimo anno, la visibilità pubblica dei dati contenuti nel Registro delle entità estere subirà delle modifiche:
Protezione dei dati fiduciari (dal 28 febbraio 2025)
La maggior parte dei dati relativi ai Trust devono essere forniti alle autorità, ma storicamente non sono mai stati visibili al pubblico. Tuttavia, saranno disponibili su richiesta (vedere sotto).
Dal 28 febbraio 2025, puoi richiedere di proteggere i tuoi dati Trust dalla disponibilità al pubblico se soddisfi i criteri necessari. Puoi richiedere di proteggere i tuoi dati (o chiunque viva con te) se sei a rischio di danni o intimidazioni se le tue informazioni sono disponibili al pubblico. Non puoi richiedere protezione solo perché desideri mantenere riservate le informazioni e deve esserci un rischio reale di violenza o intimidazione.
I membri ammissibili del Trust che possono richiedere protezione includono beneficiari, disponenti, concedenti e parti interessate.
Puoi presentare domanda anche se hai l'autorità di agire per conto di un membro del Trust che è minorenne (di età pari o inferiore a 17 anni) o privo di capacità come definito nella Sezione 2 del Mental Capacity Act 2005 In questo caso sarà necessario fornire delle prove.
Per saperne di più sui criteri e su come richiedere la protezione su GOV.UK e puoi anche richiedi un modulo cartaceo per richiedere protezione.
Dovrai pagare £100 per domanda. Ti saranno rimborsati se la tua domanda verrà respinta.
Accesso pubblico ai dati fiduciari (dal 31 agosto 2025)
I dati sui trust presenti nel Registro delle entità estere saranno disponibili su richiesta da chiunque ne faccia richiesta al Registrar; questa disposizione entrerà in vigore il 31 agosto 2025.
- A seguito di una domanda, la Companies House può condividere con terze parti le informazioni conservate nel registro.
- Le richieste devono includere i dettagli del richiedente e lo scopo: devono contenere il nome del richiedente, i dati di contatto, il titolo/i dettagli del lavoro, il nome dell'entità estera e il numero OE e/o il nome del trust.
- A test di interesse legittimo si applica ai minori o a più Trust, concessi solo per indagini su riciclaggio di denaro, finanziamento del terrorismo, evasione fiscale o elusione delle sanzioni.
- La Companies House può imporre restrizioni alle informazioni divulgate, ad esempio limitandone l'uso o ulteriori divulgazioni.
- Una richiesta può essere respinta per diversi motivi, tra cui i casi in cui la divulgazione potrebbe pregiudicare un'indagine penale in corso, potrebbe influire negativamente sulla sicurezza nazionale o qualora il Trust sia un regime pensionistico.
Mantenere aggiornate le informazioni del registro
- Le entità devono garantire che i dati del loro Trust siano accurati e, se necessario, aggiornarli nel loro rendiconto annuale.
Indirizzo di casa
Puoi anche fare domanda alla Companies House per rimuovere il tuo indirizzo di casa (solito indirizzo di residenza) se è riportato sul registro. Per rimuovere il tuo indirizzo di casa, devi offrire un ufficio principale sostitutivo o un indirizzo di servizio.
Informazioni aggiuntive
Se hai bisogno di ulteriori informazioni o assistenza per la registrazione o la presentazione di una dichiarazione di aggiornamento, contatta l'ufficio Dixcart nel Regno Unito: advisor.uk@dixcart.com.
Ulteriori informazioni possono essere trovate anche nel nostro articolo: Registro delle entità d'oltremare del Regno Unito e dichiarazioni di aggiornamento.
